Нужно ли интернет-магазину применять онлайн-кассы и передавать электронные чеки в ИФНС?

Как работать интернет-магазинам с онлайн-кассами в соответствии с 54-ФЗ

Уже давно не новость, что офлайн-магазины, в которых мы совершаем покупки обзавелись онлайн-кассами. Целый год магазины перестраивали работу и отлаживали новую систему взаимодействия с ФНС (Федеральная налоговая служба).

Что было в 2017 г: небольшим магазинам выгоднее было закрыться, был дефицит фискальных аппаратов, настройка и установка программ проходила сложно для предпринимателей, не везде бесперебойно принимал интернет.

Настала очередь для онлайн-торговли. С 01.07.2018 соблюдение закона становится обязательным для всех.  Большинство проблем, которые были у “первопроходцев” уже решены. С 1 июля 2018 г настала перестройка механизма торговли для онлайн-магазинов. Мы раскроем в этой статье возможные схемы оплат.

Как должна работать онлайн-касса в интернет-магазине:

1. Покупка и передача денег продавцу должна проводиться по зарегистрированной онлайн-кассе.
2. Покупка подтверждается у оператора фискальных данных (ОФД) через интернет в режиме реального времени.

3. ОФД проверяет фискальный признак чека, удостоверяет его и сохраняет в архиве.
4. Получив подтверждение от ОФД в течение 5 минут, касса выводит чек в электронном виде для клиента в онлайн-магазине.

5. ОФД раз в сутки передает архив чеков в налоговую.

Штрафы:

За год штрафные санкции за несоответствие правилам онлайн-продаж выросли на 50% . Каждый покупатель может проверить легальность QR-код чека и по желанию отправить жалобу в ФНС. Такие покупатели и будут отчасти являться налоговой проверкой торговой точки.

По старой привычке русского менталитета обойти закон будет невыгодно. Сумма штрафов значительно превышает расходы на внедрение онлайн-касс.

Как работать без кассы?

Есть два способа организовать оплату на сайте без кассы:

Служба доставки

Служба доставки по закону может заменить онлайн-кассу.  Вам нужно будет передать товар курьеру. Он в свою очередь довозит заказ до покупателя. Пробить чек обязана служба доставки.

Если заказ делится на две оплаты, одну часть оплачивают в интернет-магазине, другую часть при получении курьеру. Тогда покупатель должен получить два чека. Пробитые заранее чеки не действительны. Чек подтверждается у оператора ОФД и далее передается в налоговую.

Курьерская служба привозит вам деньги за заказ.  Поэтому выберите службу доставки у которой организованы онлайн-кассы у курьеров.

Интернет-банкинг

Интернет-банкинг — это дистанционный доступ к банковскому счету через мобильный банк. Если оплата происходит безналичным расчетом, то чек не требуется.

Покупатель заходит в мобильный клиент-банк и оплачивает заказ напрямую на расчетный счет. В этом случае ККТ не используется. Вам не нужно будет покупать онлайн-кассу и подключаться к оператору ОФД.

Но у вас пропадает возможность автоматически выставлять счета покупателю.

Как работать с кассой?

Первым делом задумайтесь над технологическими нюансами:

• Как в момент покупки покупатель будет получать электронный чек?

Данные Покупателя можно получить через заполнении анкеты при регистрации на сайте или в момент покупки при оформлении заказа. Не забудьте о согласии с обработкой персональных данных.

• Как связать электронную почту или номер телефона покупателя с электронным чеком?

Для этого потребуется интегрировать сайт и систему обработки заказов. Необходимые интеграционные решения уже есть в продаже.

Платежный агрегатор или эквайринг

Платежный агрегатор (ПА) — это программы, которые являются посредником между платежными системами, покупателем и продавцом. Они собирают онлайн-средства, чтобы в последующем передать их продавцу на расчетный счет.

 Вам нужно будет взять в аренду или купить кассу с фискальным накопителем, заключить договор на передачу данных с ОФД. Зарегистрировать кассу в ФСН. Выбрать и подключить платежный агрегатор.

Но пока это незаконно. И обязательно учтите, что ПА не работают за бесплатно, они получают оплату за процент с продажи или за абонентскую плату.

Покупка онлайн-кассы

Это стандартный вариант для онлайн-магазинов, которые вплотную планируют  работу более одного года, чтобы вложенные финансы в онлайн-кассу и интеграцию могли окупиться. Вам нужно будет приобрести кассу с фискальным накопителем. Зарегистрировать на сайте налоговой. Заключить договор на обработку фискальных данных с оператором ОФД.

Выбрать программу и интегрировать кассу с программой интернет-магазина. Обеспечить бесперебойную работу кассы и интернета 24/7. Позаботиться о дополнительном резервном подключении. Есть риски неработоспособности кассы из-за небольшого пропускного количества заказов.

 Если количество заказов больше, чем 12 чеков в минуту, то лучше установить несколько касс.

Аренда кассы

Подходит для тех, кто не хочет покупать ККТ. Нужно будет оплатить аренду кассы и программного обеспечения. Заключить договор на обработку фискальных данных с ОФД. Интегрировать кассу с учетной системой или платформой интернет-магазина. Это менее надежный способ работы интернет-магазина с ККТ, чем через платежный агрегатор. И по расходам ненамного дешевле, чем покупка ККТ.

Сколько касс должно быть в интернет-магазине?

По мнению налоговиков, одну ККТ можно использовать при расчетах в офлайн-точке и для расчета в интернете. Адрес или адрес сайта нужно указать в заявлении при перерегистрации ККТ.

Есть два варианта по количеству касс:

1. Установить одну кассу на офлайн-магазин. Интернет-магазин может использовать одно устройство и для физических  расчетов, и для приема оплаты через интернет. Выбирайте функциональную модель, которая помогает фискализировать поток оплат с сайта и оплаты офлайн-магазина.

Есть мудрая поговорка: “Не клади все яйца в одну корзину”, которая напоминает, что при замене или поломке одной кассы все точки продаж окажутся без фискализации и должны будут остановить торговлю до решения проблемы, а на деле терять покупателей.

1. Установить несколько касс, тем самым распределить потоки трафика.

   Для обработки онлайн-продаж нужно будет настроить: распределение входящих запросов на оплату через Интернет, интеграцию сайта с платежным сервисом, обеспечить функционирование кассы в режиме 24 часа и сервисное обслуживание.

   Можно дополнительно арендовать кассу для расчетов за покупку с помощью электронных средств платежа в Интернете и приобрести стационарную кассу для расчетов в физическом магазине.

Если у вас собственная курьерская служба и оплату вы принимаете в момент передачи, то у каждого курьера должна быть касса.

Закон, изменяющий принципы работы с контрольно-кассовой техникой, действует уже с 1 июля 2018 года для всех. Вообще государство сильно закручивает гайки, но эти гайки меняться не будут ближайшие пятилетки. Поэтому торговля адаптируется под новые условия.

Помните основные правила:

1. Касса должна работать бесперебойно.
2. Чек пробивается всегда в момент оплаты.
3. Все данные передаются в ФСН.
4. Любой покупатель может проверить свой чек и запросить удобный способ его получения.

Дополнительные материалы

Закон 54-ФЗ.
Письмо ФНС России от 26.09.2017 № ЕД-4-20/19359@.

Источник: https://nortex.pro/blog/kak-rabotat-internet-magazinam-s-onlayn-kassami-v-sootvetstvii-s-54-fz

Закон 54-ФЗ об онлайн-кассах: что делать интернет-магазинам

В 2017 году предприниматели должны начать работать с онлайн-кассами. Такие кассы через интернет передают электронные копии чеков в налоговую. Нововведение касается всех: услуги, розничную торговлю, интернет-магазины и даже тех, кто раньше работал совсем без кассы. Об этом говорится в законе о контрольно-кассовой технике, который обновили в июле 2016 года.

Рассказываем, что такое онлайн-кассы, чем они отличаются от старых, и что теперь делать интернет-магазинам, чтобы не нарушать закон.

Апдейт 8.06.2017

Что такое онлайн-касса и зачем нужна

Онлайн-касса — это касса со встроенным фискальным накопителем. Это прибор, с помощью которого налоговая будет получать информацию о всех операциях в режиме реального времени через интернет. Раньше данные из кассы совсем не попадали в налоговую. Поэтому к тем, кто пользовался кассой, чиновники могли неожиданно наведаться с кассовыми проверками.

Теперь налоговая будет получать информацию о всех операциях в режиме реального времени через интернет.

Другие страны уже давно используют обмен данными онлайн. Например, Белоруссия, Болгария, Канада, Швеция, Сербия, Черногория и Хорватия.

Сам накопитель нужно менять каждые 13 месяцев для ОСНО и раз в 3 года для УСН, ЕНВД и патента.

Если вы на УСН, ЕНВД или патенте и успели купить и зарегистрировать накопитель сроком годности 13 месяцев — ничего страшного, используйте до конца, а потом покупайте на 36 месяцев.

Если не успели зарегистрировать — рекомендуем поменять накопитель или перед регистрацией уточнить этот момент в налоговой, чтобы получить письменное подтверждение ваших дальнейших действий.

Выбрасывать их нельзя 5 лет.

Онлайн-кассы будут формировать сразу бумажные и электронные чеки, которые должны содержать наименование товара, QR-код и ссылку на сервис, который проверяет чеки. Можно отправить покупателю чек по электронной почте или смс.

Плюсы новой кассы:

• Больше не нужно вести кассовый журнал — контроль выручки через интернет.
• Автоматическая проверка ошибок при расчёте по кассе.
• Онлайн-чек равен печатному, не страшно потерять бумажный документ.

Как работает онлайн-касса

После установки онлайн-кассы процесс оформления покупки будет таким:

1. Покупатель оплачивает товар наличными или банковской картой. Продавец сканирует штрих-код на товаре или вручную набивает цену.
2. Внутри фискального накопителя формируется кассовый чек.
3. Накопитель передаёт данные покупки оператору фискальных данных (это организация, созданная специально для обработки и передачи данные в налоговую).
4. Оператор проверяет их и фиксирует. Если всё нормально, отправляет обратно информацию о том, что данные приняли. По плану это не займёт больше полутора секунд.
5. Фискальный накопитель формирует и печатает кассовый чек.
6. Кассовый чек должен иметь QR-код (там зашифрована информация о товаре и его стоимости) и ссылку на сервис, который проверяет чеки. А ещё теперь обязательно указывать наименование товара, поэтому настроить работу кассы и программного обеспечения надо заранее.

   Теперь любой покупатель может проверить, соответствует ли сумма и другие данные на кассовом чеке тому, что продавец отправил в налоговую. Для этого надо перейти по ссылке на чеке. Любое расхождение может послужить поводом для проверки.

7. Покупателю передаётся чек в двух видах: в обычном бумажном и в электронном на адрес электронный почты, если её указали при покупке.

Что делать интернет-магазину

Интернет-магазину онлайн-касса тоже нужна. Какая именно, зависит от способа приема платежей.

Если принимаете только онлайн-платежи

Вам не нужно печатать бумажный чек, но отправлять данные в налоговую и высылать клиенту электронный чек нужно.

Есть особые кассы, которые автоматически получают информацию с сайта. Они были и раньше, но мало кто ими пользовался, потому что они не так популярны и не так много производителей таких аппаратов. Например, такие кассы выпускает Атол и не так давно запустил новую кассу Модульбанк.

Каждая продажа автоматически проходит по такой кассе и попадает к оператору фискальных данных. Когда покупатель оплачивает на сайте товар или услугу, касса формирует электронный чек. Передавайте его покупателю на электронную почту или на телефон — такой чек равен бумажному.

Некоторые платежные системы также берут на себя отправку данных о покупках в налоговую, используя ИНН продавца. Например, так делает Яндекс.Касса (с помощью тех же Атола и Модульбанка). Если магазин использует для приема платежей только Яндекс.Кассу, то онлайн-кассу покупать не нужно.

UPD 15 июня 2017: Если у вас нет кассового аппарата, и вы принимаете оплату только в интернете с помощью Яндекс.Кассы — к 1 июля 2017 года вам тоже придётся купить и использовать ККТ с фискальным накопителем для передачи данных в ФНС. Подробнее в блог посте Яндекс.Кассы.

Если принимаете платежи офлайн

Магазинам, которые используют для доставки курьерскую службу или отправляют заказы наложенным платежом через Почту России, покупать кассу не нужно. Курьерка и Почта России берут обязанность отправки данных налоговой и выдачу чека клиенту на себя.

Устанавливать новую кассу точно придётся, если у вас есть офлайн точка продаж или вы доставляете товары собственными курьерами.

Если принимаете платежи на расчетный счет

Если ваши покупатели переводят вам деньги со своего расчётного счёта на ваш, деньги приходят без карт, эквайрингов и онлайн-сервисов — касса совсем не нужна.

Когда надо переходить на онлайн-кассу

Уже с 1 февраля предприниматели не могут продлить ЭКЛЗ на своих кассах, а новички — зарегистрировать привычные всем кассовые аппараты.

Большинству предпринимателей поменять старые кассы нужно до 1 июля 2017 года. С этого дня нельзя использовать кассы, которые не передают данные в налоговую.

Если сейчас у вас есть касса с ЭКЛЗ — меняйте её, не задумываясь, иначе придётся заплатить штраф.

Компаниям и ИП на вменёнке и патенте нужна онлайн-касса с 1 июля 2018 года. Такие же условия для тех, торгует через вендинговый автомат или по бланкам строгой отчётности.

Если вы продаёте алкоголь, то купить новую кассу нужно до 31 марта 2017 года.

Исключения:

• Для некоторых видов деятельности касса не нужна. Неважно, проходит у таких бизнесов оплата через интернет или наличными. Например, работать без кассы смогут те, кто ремонтирует обувь, ухаживает за детьми, торгует газетами в роспечати, мороженым в киоске или билетами для проезда в общественном транспорте.
• Если ведёте бизнес в удалённой местности, где нет сети, можете использовать кассу, которая не передаёт чеки в налоговую. Чиновники уже определили критерий для выбора местности и скоро составят перечень населённых пунктов.

Если вы никогда не пользовались кассой

1. Купите и установите SSL сертификат
   Некоторые платежные системы не подключат интернет-магазин без сертификата. А ещё он нужен, чтобы мошенники не украли данные карт покупателей.

   Читайте подробнее, зачем нужен и где купить SSL сертификат для интернет-магазина

2. Купите и установите онлайн-кассу

   Проверьте, чтобы модель была в государственном реестре, иначе её не зарегистрируют.

   Варианты: pos-системы с новыми фискальными накопителями от LiteBox или онлайн-касса от МоегоСклада.

   Если принимаете оплату онлайн, подключитесь к Яндекс.Кассе или другой платежной системе, которая умеет отправлять чеки в налоговую.

   Если платежи наличными не принимаете, последующие шаги пропустите.

3. Выберите оператора фискальных данных и заключите с ним договор

   На просторах интернета найдёте много компаний, но выбирайте из реестра. Пример операторов, к которым можно обратиться: Калуга-Астрал, Энергетические системы и коммуникации, Такском, Эвотор ОФД, Яндекс.ОФД, ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии.

   Оператор хранит данные на своих серверах и по запросу передаёт их в налоговую. Передача данных из кассы в налоговую — платная услуга, стоимость зависит от оператора.

4. Зарегистрируйте кассу в налоговой, заполнив заявление в инспекции или в личном кабинете на сайте ФНС

   Рекомендуем это сделать заранее, чтобы не пришлось останавливать бизнес, пока вы снимаете с учёта старую кассу и устанавливаете новую. Для подачи заявления через интернет понадобится электронная подпись (её выпускают и устанавливают компании, аккредитованные в Минкомсвязи). Если подписи нет, придётся ездить в налоговую 3 раза.

   Будьте внимательны при заполнении заявления — если ошибётесь, придётся покупать новый накопитель, потому что любая ошибка в регистрации критична и блокирует его работу. Можно поручить это дело компании, которая устанавливает фискальный накопитель, или Кнопке, если вы наш клиент.

5. Установите кассу

   Настраивайте работу кассы и программного обеспечения заранее. Сначала подключите кассу к компьютеру и к интернету. Некоторые кассы умеют настраиваться сами. Если у вас не такая, установите драйверы по инструкции.

   Касса попросит заполнить номера фискального накопителя и кассы, адрес, систему налогообложения, параметры доступа к оператору фискальных данных. Параметры доступа — это адрес шлюза и специальный код, их выдаёт оператор фискальных данных при регистрации.

   После касса напечатает первый чек — отчёт о регистрации. В нём найдёте фискальный признак, который нужно подтвердить в налоговой. Это можно сделать в личном кабинете, если есть электронная подпись.
   

   После этого налоговая окончательно зарегистрирует кассу, поставит об этом отметку и отправит данные к оператору фискальных данных, чтобы проверить связь с кассой. Если всё пройдёт успешно, касса готова к работе.

Если касса у вас уже есть

1. Уточните в центре технического обслуживания вашей кассы, можно ли установить в неё фискальный накопитель. Если нет, купите новую кассу. Проверьте, чтобы модель была в государственном реестре, иначе её не зарегистрируют.
2. Пройдите шаги с 3 по 5 из предыдущего списка.

Будьте внимательны при заполнении заявления — если ошибётесь, придётся покупать новый накопитель, потому что любая ошибка в регистрации критична и блокирует его работу. Можно поручить это дело компании, которая устанавливает фискальный накопитель, или Кнопке, если вы наш клиент.

Что будет, если ничего не делать

Если не поменяете кассу вовремя, придется платить штраф. Для ИП — от 25% до 50% от суммы, непробитой по кассе, но не меньше 10 000 ₽. Для ООО — от 75% до 100%, но не меньше 30 000 ₽.

Если касса не зарегистрирована или не соответствует требованиям, штраф для ИП — от 1 500 до 3 000 ₽, для ООО — от 5 000 до 10 000 ₽.
А ещё оштрафуют, если откажетесь выслать клиенту электронный чек: ИП на 2 000 ₽, ООО на 10 000 ₽.

***

Подключайтесь к Кнопке, чтобы поручить переход на новые кассы нам. У нас есть надёжные партнёры, через которых мы выпустим для вас электронную подпись. Наши специалисты подберут кассу и оператора фискальных данных, проверят договоры и помогут зарегистрировать кассу в налоговой.

Источник: https://www.ecwid.ru/blog/about-fz54-for-online-store-owners.html

Рассказываем про онлайн-кассы для интернет-магазинов простыми словами

Изменения в законе об использовании кассовой техники затронут тех, кто раньше не применял ККТ — в том числе, интернет-магазины. Если раньше область торговли по интернету была слабо регламентирована, то теперь налоговая подробно проработала этот вопрос. Теперь торговые площадки в интернете, вслед за обычными точками продаж, тоже должны перейти на онлайн-кассу.

Мы разобрались во всех нюансах 54-ФЗ и готовы рассказать, какие интернет-магазины должны будут купить онлайн-кассу, когда наступает дедлайн и как определиться с выбором кассы для интернет-торговли.   Еще по теме:

Оглавление

Что изменится для интернет-магазинов из-за 54-ФЗ

Как раньше была организована схема расчетов при покупках онлайн
Покупатель заходил на сайт магазина, выбирал и оплачивал товар. Платежная система помогала перевести сумму покупки с банковской карты клиента на счет интернет-магазина.

Как 54-ФЗ работает в обычных магазинах
Теперь в момент покупки кассир пробивает чек на онлайн-ККТ. Касса записывает сведения о совершении продажи на фискальный накопитель.

Это небольшое криптозащищенное хранилище данных, которое находится внутри кассового аппарата. Как только данные записаны, касса отправляет их оператору фискальных данных, а тот передает информацию в налоговую.

Покупатель получает бумажный чек, копию которого при желании ему пришлют письмом на e-mail или смской на телефон. Весь алгоритм занимает около секунды.

Как теперь налоговая требует торговать в интернет-магазинах
Сейчас перед владельцами площадок онлайн-торговли стоит задача каким-то образом совместить обе эти схемы.

Когда покупатель оплачивает заказ в интернет-магазине, онлайн-касса должна автоматически сделать запись об этом в ФН и передать сведения в ОФД.

Так как оплата производится по интернету, то чек нужно не печатать, а сразу отправить в электронной форме на телефон или электронную почту клиента.

Важно помнить, что платежная система не отправляет чеки — согласно п. 5 статьи 1.2 54-ФЗ, это обязанность продавца.

Конкретная схема интеграции кассового аппарата в процесс продажи зависит от разных факторов: от самой кассы, от подключенных платежных систем, от схемы работы интернета-магазина. Какой способ подойдет конкретно вам, мы расскажем чуть ниже.

Как должен выглядеть чек от интернет-магазина

Требования к фискальному чеку описаны в статье 4.7 54-ФЗ. Интернет-магазины не обязаны печатать бумажный чек, если платеж был совершен через сайт. Чек нужно отправить на электропочту или смской на телефон покупателю.

Пример чека со всеми обязательными полями. Некоторые сервисы прикладывают к письму файл или указывают ссылку с файлом чека с QR-кодом, но так делать не обязательно.

Как зарегистрировать в ОФД и ФНС онлайн-кассу для интернет-магазинов

Процесс регистрации мало чем отличается от обычной онлайн-кассы.

1. Вы получаете электронную подпись — она нужна, чтобы защитить ваши данные при передаче по интернету
2. Заключаете договор с ОФД, чтобы сведения о продажах уходили в налоговую
3. Получаете доступ на сайте ФНС в Личный кабинет
4. Заполняете в Личном кабинете заявление на регистрацию ККТ
5. Вводите регистрационные данные на кассе
6. Завершаете регистрацию на сайте ФНС

Если вы арендуете онлайн-ККТ и не имеете к ней физического доступа, сотрудники сервиса введут регистрационные данные сами.

Чтобы онлайн-касса работала с вашим интернет-магазином, нужно подключить ее к программе, которая управляет сайтом — к CMS. Для простого подключения существуют специальные модули-интеграции. Выбирая сервис, проверьте, поддерживает ли работу с ним ваша CMS. Если готового решения нет, придется нанимать программиста, чтобы он написал такой модуль.

Еще по теме:

Интернет-магазин продает товары только юрлицам

Если работаете только с ИП и организациями, которые расплачиваются с вами по безналу, онлайн-касса не нужна. Пункт 9 статьи 2 54-ФЗ:

Интернет-магазин принимает оплату через Почту России

Когда покупатель платит за товар почтовым переводом, чек ему выдает Почта России. Она берет на себя функции платежного агента. Об этом сказано в письме МинФина от 24.07.2017:

Платежный сервис и платежный агент — юридически разные понятия.

Платежный сервис — это передаточное звено от покупателя к продавцу. Они просто осуществляют трансфер денег, но не имеют к ним доступа. Они являются кредитными организациями и не должны применять онлайн-кассы.

Платежный агент Платежный агент берет наличные деньги от физлица и зачисляет их на свой расчетный счет. После этого он переводит их продавцу, удерживая агентское вознаграждение. Платежный агент обязан выдавать чеки покупателю, как если бы сам был продавцом.

Законом 54-ФЗ предусмотрено исключение для тех, кто изготавливает и продает изделия народных промыслов. Они не обязаны применять онлайн-ККТ вообще. Об этом сказано в пункте 2 статьи 2. Являются ли ваши товары изделиями народных промыслов, решает художественно-экспертный совет.

Интернет-магазин принадлежит религиозной организации, которая продает через него предметы культа

Религиозные организации также освобождены от применения онлайн-ККТ, если продают через сайт предметы культа и религиозную литературу. Пункт 6 статьи 2 54-ФЗ:

Интернет-магазин не принимает платежей на сайте, вместо курьеров — «продавцы разносной торговли»

Здесь начинается серая зона. На этот счет пока не поступало официальных комментариев от налоговой и еще не сложилось правоприменительной практики.

Разносная торговля — это продажа с тележек, корзин, лотков и просто с рук. Это те люди, которые носят товары в офисы, и те бабушки, которые торгуют у остановок. По актуальной версии 54-ФЗ — пункт 2 статьи 2 — им не нужно применять онлайн-кассы. Таким способом нельзя продавать технически сложные и некоторые продовольственные товары.

Но дело в том, что в законе нет явных юридических различий между курьерами и «продавцами разносной торговли». Получается, что покупатель может оставить в интернет-магазине заказ с доставкой. К нему приедет, формально, продавец, вручит товар, получит деньги и откажется выдавать чек, прикрываясь этим пунктом закона.

Мы не рекомендуем пользоваться этой схемой — если ФНС признает ее незаконной, вас могут оштрафовать или даже остановить торговлю.

Интернет-магазин принимает оплату на сайте посредством платежного поручения

Существуют два понятия: «электронные средства платежа» и «безналичный расчет». Расчет «электронными средствами платежа» — это частный случай «безналичных расчетов». В 54-ФЗ идет речь только об «электронных средствах платежа».

Сервисы принимают платежные поручения и зачисляют их на счет интернет-магазинов. Они выступают в роли кредитной организации, которая служит посредником при переводе денег от покупателя продавцу.

МинФин в письме от 28.04.2017 однозначно заявил, что даже в этом случае продавец обязан передать фискальный чек покупателю:

Источник: https://dreamkas.ru/blog/online-kassy-dlya-internet-magazinov/

Онлайн-кассы. Уже точно пора

С февраля начался массовый переход предпринимателей на онлайн-кассы. Это касается даже тех, кто раньше работал совсем без кассы. Об этом говорит закон о контрольно-кассовой технике, который обновили в июле 2016 года. Наверняка, вы об этом уже слышали.

Но в законе есть противоречия и неясности, многие вопросы предпринимателей остались без ответа. Мы решили разобраться, собрали всю известную нам информацию и ответили на самые популярные вопросы в одном месте. Рассказываем, чем новые кассы отличаются от старых, как на них перейти и когда пора это сделать.

Чем новая касса отличается от привычного всем кассового аппарата?

Раньше данные из кассы совсем не передавали в налоговую. Чтобы проверить выручку компании, чиновники неожиданно наведывались с кассовыми проверками. В новые кассы встроен фискальный накопитель, который хранит данные. Теперь налоговая будет получать информацию о всех операциях в режиме реального времени через интернет.

Другие страны уже давно используют обмен данными онлайн. Например, Белоруссия, Болгария, Канада, Швеция, Сербия, Черногория и Хорватия.

Для работы такой кассы нужен постоянный доступ к интернету. Можете поставить роутер, модем или подключить к ней интернет по проводу. Налоговая простит проблемы со связью в пределах 30 дней, если больше — блокировка фискального накопителя.

По-другому использовать накопители нельзя.

Если вы на упрощёнке, вменёнке или патенте и успели купить и зарегистрировать накопитель сроком годности 13 месяцев — ничего страшного, используйте до конца, а потом покупайте на 36 месяцев.

Если не успели зарегистрировать — рекомендуем поменять накопитель или перед регистрацией уточнить этот момент в налоговой, чтобы получить письменное подтверждение ваших дальнейших действий.

Выбрасывать накопители нельзя 5 лет.

Онлайн-кассы формируют бумажные и электронные чеки. Кассовый чек должен иметь наименование товара, QR-код и ссылку на сервис, который проверяет чеки. Покупатель может попросить отправить чек на электронную почту или в смс и проверить, соответствует ли сумма и другие данные на кассовом чеке тому, что продавец отправил в налоговую. Любое расхождение может послужить поводом для проверки.

Какие есть плюсы

• Продавцам не нужно вести журнал кассира-операциониста — контролировать выручку теперь будут через интернет.

• Проверок на точках станет меньше.

• Ошибки будут автоматически проверяться при расчёте по кассе.

• Онлайн-чек равен печатному, покупателям не нужно собирать бумажные документы.

Кого касается закон и когда переходить на онлайн-кассу?

Уже с 1 февраля налоговая не регистрирует кассы старого типа, а предприниматели не могут продлить электронную контрольную ленту (ЭКЛЗ) на своих аппаратах. Приходится обновлять старую кассу или покупать новую.

Большинству предпринимателей поменять старые кассы нужно до 1 июля 2017 года. С этого дня нельзя использовать кассы, которые не передают данные в налоговую. Если сейчас у вас есть касса с ЭКЛЗ — меняйте её, не задумываясь, иначе придётся заплатить штраф.

С 1 июля 2018 работать с кассой придётся даже компаниям и ИП на вменёнке и патенте. А ещё тем, кто торгует через вендинговый автомат или по бланкам строгой отчётности. Сейчас бланки покупают в киосках, магазинах или типографиях, после 1 июля 2018 их нужно будет печатать на специальном устройстве и тоже передавать в налоговую.

Если раньше вы продавали слабый алкоголь без кассы, теперь вам тоже нужно использовать кассовый аппарат — с 31 марта 2017 года. Даже если вы на ЕНВД и торгуете только пивом или сидром. До 30 июня можно использовать старую кассу, а с 1 июля нужно передавать чеки в налоговую.

Интернет-магазину онлайн-касса тоже нужна

Если вы продаёте услуги или товар через сайт, где покупатели платят картой или через электронные кошельки — у вас интернет-магазин. Есть особые кассы, которые автоматически получают информацию с сайта.

Они были и раньше, но мало кто ими пользовался, потому что они не так популярны и не так много производителей таких аппаратов. Например, такие кассы выпускает Атол и не так давно запустил новую кассу Модульбанк.

Каждая продажа автоматически проходит по такой кассе и попадает к оператору фискальных данных. Когда покупатель оплачивает на сайте товар или услугу, касса формирует электронный чек. Передавайте его покупателю на электронную почту или на телефон — такой чек равен бумажному.

Если покупатель платит при получении товара в пункте выдачи или вашему курьеру — онлайн-касса должна быть на пункте и у курьера, чтобы выдать бумажный чек на месте и сразу же передать данные оператору фискальных данных.

При этом, если курьеры не являются представителями вашей компании, к примеру, вы заключили договор с курьерской службой — в таком случае, печатать чеки нужно курьерской службе.

Когда переходить интернет-магазину

Момент спорный, точного уточнения в законе нет. Мы спросили у налоговой, ответ пришёл из Управления ФНС по Московской области: если принимаете электронные деньги через интернет, за исключением платёжных карт — онлайн-касса потребуется с 1 июля 2018 года.

Получается так:

• если на сайте принимаете оплату картами и через эквайринг — переходите на новую кассу до 1 июля 2017 года;
• если через электронные кошельки и другие онлайн-сервисы — до 1 июля 2018 года.

Мы не уверены, что все налоговые с этим согласятся. Поэтому рекомендуем по вашему случаю отправить запрос в налоговую по адресу регистрации, чтобы получить письменное подтверждение дальнейших действий.

Кого не касается?

Исключение только для некоторых видов деятельности. Например, работать без кассы могут столовые в общеобразовательных учреждениях и те, кто ремонтирует обувь, ухаживает за детьми, торгует газетами в роспечати, мороженым в киоске или билетами для проезда в общественном транспорте.

Если ведёте бизнес в удалённой местности с населением до 10 тысяч человек, где нет сети, можете использовать кассу, которая не передаёт чеки в налоговую. Чиновники уже определили критерий для выбора местности и скоро составят перечень населённых пунктов.

Если ваши покупатели переводят вам деньги со своего расчётного счёта на ваш, деньги приходят без карт, эквайрингов и онлайн-сервисов — касса совсем не нужна.

Как перейти на новую кассу

Если у вас интернет-магазин, купите и установите SSL-сертификат.

Его продают хостинги. Некоторые эквайринги не подключат интернет-магазин без него. А ещё он нужен, чтобы мошенники не украли данные карт покупателей.

Снимите старый кассовый аппарат с учёта в налоговой.

Есть несколько способов: прийти в налоговую лично, отправить заказное письмо или через электронные сервисы, например, Госуслуги. Понадобится: заявление, паспорт кассы и карточка регистрации устройства, которую выдавали, когда вы ставили кассу на учёт.

Уточните в центре технического обслуживания вашей кассы, можно ли установить в неё фискальный накопитель.

Если нет, купите новую кассу. На сайте налоговой есть реестр с подходящими моделями касс. Проверьте, можно ли доработать вашу кассу или выберите новую из списка.

Заключите договор с оператором фискальных данных.

На просторах интернета найдёте много компаний, но выбирайте из реестра. Пример операторов, к которым можно обратиться: Калуга-Астрал, Энергетические системы и коммуникации, Такском, Эвотор ОФД, Яндекс.ОФД, ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии.

Оператор хранит данные на своих серверах и по запросу передаёт их в налоговую. Передача данных из кассы в налоговую — платная услуга, стоимость зависит от оператора.

Зарегистрируйте кассу в налоговой, заполнив заявление в инспекции или в личном кабинете на сайте ФНС.

Для подачи заявления через интернет понадобится электронная подпись. Если подписи нет, придётся ездить в налоговую 3 раза.

Чтобы зарегистрировать кассу на сайте налоговой, зайдите в кабинет налогоплательщика и выберете раздел «Контрольно-кассовая техника», там заполните данные компании.

Будьте внимательны при заполнении заявления — если ошибётесь, придётся покупать новый накопитель, потому что любая ошибка в регистрации критична и блокирует его работу. Можете поручить это дело Центру технического обслуживания (ЦТО).

Установите кассу.

Настраивайте работу кассы и программного обеспечения заранее. Сначала подключите кассу к компьютеру и к интернету. Некоторые кассы умеют настраиваться сами. Если у вас не такая, установите драйверы по инструкции.

После касса напечатает первый чек — отчёт о регистрации. В нём найдёте фискальный признак, который нужно подтвердить в налоговой. Это можно сделать в личном кабинете, если есть электронная подпись.

После этого налоговая окончательно зарегистрирует кассу, поставит об этом отметку и отправит данные к оператору фискальных данных, чтобы проверить связь с кассой. Если всё пройдёт успешно, касса готова к работе.

Когда начнёте работать, помните, что кассовая смена не должна длиться дольше 24 часов — за это блокируют фискальный накопитель.

Проблема в том, что сейчас наблюдается дефицит онлайн-касс. Производители не успевают выпускать кассы с такой потребностью. Налоговая знает эту проблему, будем надеяться, что она не начнёт штрафовать всех подряд и сразу.

Рекомендуем купить кассу, как можно раньше, и сохранить документы, пока ждёте поставку. Они пригодятся, если у налоговой возникнут вопросы.

Штрафы

Если не поменяете кассу вовремя, штраф для ИП составит от 25% до 50% от суммы, непробитой по кассе, но не меньше 10 000 ₽. Для ООО — от 75% до 100%, но не меньше 30 000 ₽.

Если касса не зарегистрирована или не соответствует требованиям, штраф для ИП — от 1 500 до 3 000 рублей, для ООО — от 5 000 до 10 000 рублей.

А ещё оштрафуют, если откажетесь выслать клиенту электронный чек: ООО на 10 000 ₽, ИП на 2 000 ₽.

Наши специалисты подберут кассу и оператора фискальных данных, проверят договоры и помогут зарегистрировать кассу в налоговой.

А ещё настроят синхронизацию между 1С и кассой, чтобы информация по операциям из кассы автоматически попадала в 1С — это позволит сократить количество человеческих ошибок, а у бухгалтеров будет больше времени на консультации и оптимизацию налогов.

UPD. Новости об онлайн-кассах от 28 ноября 2017:

ИП на ЕНВД и Патенте могут уменьшить налог на сумму расходов на кассу нового образца. Но не более 18 тысяч рублей за один экземпляр. Для этого касса должна быть зарегистрирована в налоговой с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года.

Но есть особенность для ИП с розничной торговлей, общепитом или с сотрудниками, у которых трудовые договоры оформлены до регистрации кассы. В таком случае уменьшить налог можно только по тем кассам, которые зарегистрированы с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 года.

А для некоторых ИП на ЕНВД и Патенте даже продлили право не применять онлайн-кассы до 1 июля 2019 года. Для кого именно, можете подсмотреть тут.

То есть вы можете приобрести кассу и заплатить меньший налог. Или подождать до 2019 года, приобрести кассу и заплатить обычный налог 🙂

—

мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Источник: https://knopka.com/blog/167/