Когда ИП на УСН должен перейти на онлайн-кассу

Отсрочка по онлайн кассам для ИП без работников в 2019 году

С 1 июля 2019 года работать без онлайн кассы будет нельзя. Однако для ИП без работников предусмотрена отсрочка по онлайн кассам после 1 июля. Разберемся, будет ли принята отсрочка по онлайн кассам для ИП без работников в 2019 году.

Кассовая революция для ИП

Законодатели ввели в действие совершенно новый закон о применение ККМ нового поколения. Так называемые онлайн кассы стали необходимым атрибутом практически для всех сфер деятельности.

Чиновники определили всего шесть операций, которые могут проводиться без применения ККМ. К таковым отнесли:

1. Выплата и/или выдача заработной платы подчиненным, в том числе и аванса за первую половину месяца.
2. Если часть заработной платы выдается работникам товаром.
3. Вознаграждения за труд по договорам ГПХ, подряда и авторского заказа. Договора аренды также включены в исключения.
4. Выплаты подчиненным на подотчетные траты. Например, аванс на командировочные расходы.
5. Возврат неиспользованного подотчета работником в пользу учреждения.
6. Расчеты между компаниями и/или ИП безналичным расчетом, с применением платежных поручений.

В Школе главбуха малого предприятия появился спецкурс про онлайн кассы с 1 июля. Узнайте прямо сейчас, кому отменили ККТ, а кто должен будет перейти на кассы и как.

Онлайн кассы с 1 июля отменили: полный список

Перейти на онлайн ККТ должны были все компании и ИП на ОСНО, УСН, а также на ЕСХН. Срок для таких налогоплательщиков был един — до 01.07.2017 года. Остальным компаниям и коммерсантам была дана небольшая отсрочка.

Причем срок перехода был разбит на два этапа. Некоторые ИП попали во второй этап. Им необходимо приобрести и зарегистрировать ККМ до 01.07.2019 года. Однако будет и третий этап отсрочки, о нем читайте в конце статьи.

Журнал «Бухгалтерия ИП» получил от налоговиков список случаев, когда ИП должны обязательно применять онлайн кассы с 1 июля 2019 года. 

Какие ИП обязаны применять ККТ с 1 июля

Право на отсрочку не для всех

Поэтапный переход на новые кассы затронуло все сферы деятельности. Боязнь штрафных санкций и разногласия в трактовке законов наделали много шума в прессе и СМИ. Проблемы были связаны с несколькими этапами плановых отсрочек по переходу. Последний этап завершится уже в 2019 году. Больше льгот и послаблений не будет.

Последними на онлайн кассы должны перейти:

1. Налогоплательщики, реализующие бытовые услуги для населения.
2. ИП и компании, ведущие деятельность в сфере розничной торговли, не имеющие наемных работников.
3. Коммерсанты в сфере общественного питания, работающие без привлечения рабочих в штат.
4. Бизнесмены, ведущие торговлю через вендинговое оборудование, и не имеющие работников в штате.
5. Операции, по расчетам в физическими лицами по безналичным переводам.
6. Отдельные виды деятельности налогоплательщиков, применяющие ЕНВД или ПНС.

Заменить кассовые чеки следовало бланками строгой отчетности. Такие формуляры выдавались клиентам, в качестве подтверждения свершения операции. Но с 01.07.2019 года все обозначенные категории льготников обязаны перейти на кассовые агрегаты, работающие в онлайн режиме.

Важно! ИП и компании, работающие без привлечения наемных работников, могут утратить право на льготу раньше установленного срока. Так, при заключении хотя бы одного договора (трудового, ГПХ, подряда и прочего), льгота теряет свой правовой статус. В таком случае отводится всего 30 дней на приобретение, установку и регистрацию онлайн кассы.

Отсрочка по онлайн кассам для ИП

Не все коммерсанты, выбравшие ЕНВД и ПНС, получили отсрочку до 2019 года. Законодатели перечислили конкретные виды деятельности, которым предусмотрена отсрочка. Если вид деятельности не обозначен в списке, это значит, что поставить ККМ нужно было еще до июля 2018 года.

Итак, кто имеет право на отсрочку:

Для обозначенных категорий отсрочка заканчивает срок с 1 июля 2019 года. Причем наличие наемного персонала не имеет значения. Главное условие — налогоплательщик обязан предоставить бланк строгой отчетности, если клиент/покупатель, запросил такой формуляр. Отметим, что БСО составляются в произвольной форме. Но должны отвечать единым требования к платежной документации.

Ип работает без сотрудников

Если коммерсант не нашел себя в обозначенных списках, паниковать не стоит. Это не исчерпывающий перечень льготников, получивших отсрочку на онлайн кассы. Так, чиновники обозначили дополнительные категории бизнесменов. Обязательное условие: ИП работает один, то есть без наемных работников.

https://www.youtube.com/watch?v=HgS1Vgr7flw

Области коммерции, которые вошли в льготный состав:

1. Розничная торговля на объектах нестационарных сетей, а также в помещениях.
2. Организация заведений общественного питания, как с залом для обслуживания посетителей, так и без него.
3. Реализация товаров и продуктов питания через вендинговые аппараты.

В применении законодательного послабления предусмотрены ограничения. Так, обозначены лимиты по торговым площадям для обслуживания клиентов и покупателей. Если ИП, работает на ЕНВД — то лимит равен 150 квадратным метрам. Для коммерсанта, приобретшего патент, еще меньше — всего 50 квадратных метров.

Важно! Принимая работника в штат, бизнесмены утрачивают право на льготу. У них есть всего один месяц, чтобы зарегистрировать и подключить онлайн ККТ.

Государственная поддержка

Установка кассового оборудования нового поколения требует весомых затрат. Тем более, что требования к чекам ужесточились. В скором времени фискальный чек должен отражать и наименование реализованного товара. Для этого требуется установка дополнительного программного обеспечения, либо модернизация аппаратов.

Понимая значительность данного рода трат для представителей малого бизнеса, государство предусмотрело дополнительные меры поддержки. Помимо нескольких этапов отсрочки, коммерсанты вправе получить налоговый вычет на покупку онлайн кассы.

Условия для получения фискального вычета:

1. Срок регистрации ККМ соблюден, и не нарушает положений закона № 54-ФЗ.
2. Онлайн касса будет использоваться в деятельности облагаемой по ПНС или ЕНВД.
3. Вычет, уменьшает сумму налога к уплате. Размер льготы — 18 тысяч рублей.

Обратите внимание, что фискальный вычет распространяется не только на покупку самого аппарата. Но еще и на приобретение программного обеспечения, установку, настройку, обновление и подключения к оператору обмена фискальными данными.

Отсрочка по онлайн кассам с 1 июля 2019 года

Не так давно чиновники предложили четыре законопроекта, в которых планировалось отложить переход для ИП на ККМ. Однако, мнения законодателей разошлись. И все законопроекты были отклонены на стадии рассмотрения.

Однако правительство предложило свой закон по отсрочке онлайн касс для ИП. Его Госдума приняла в 3 чтении 23 мая. 

В таблице ниже представлен обзор закона, вы сразу сможете понять, каким ИП предусмотрена отсрочка и на какой срок.

Как видно из  таблицы, от онлайн касс освобождены ИП, которые не имеют работников по трудовым договорам. При этом ИП получит льготу, если будет нанимать работников по гражданско-правовому договору.

Предприниматели при заключении трудового договора с сотрудником обязаны будут в течение 30 календарных дней с даты заключения договора зарегистрировать ККТ. 

Срочные новости для ИП:

Вопросы и ответы по онлайн кассам

19 июля «Упрощенка» проводит Всероссийский слет малого бизнеса

Целый день чиновники и эксперты будут в режиме онлайн рассказывать про изменения в законодательстве.

Главные темы:

• онлайн кассы с 1 июля
• отчетность с 1 июля
• зарплатные изменения с 1 июля

Участие бесплатное — просто зарегистрируйтесь.

Зарегистрироваться

Источник: https://www.26-2.ru/art/354973-otsrochka-po-onlayn-kassam-dlya-ip-bez-rabotnikov

Онлайн-касса для ИП на УСН — переход, отсрочка, кассы в 2019

страница • Блог • Онлайн-касса для ИП на УСН

Онлайн-касса для ИП на УСН необходима по закону. Все предприниматели и организации различных сфер бизнеса переходят на новый тип оборудования. Переход происходит последовательно для разных сфер.

В этой статье мы остановимся именно на переходе на онлайн-кассы ИП на УСН. Вы узнаете, нужно ли вам устанавливать кассу, когда это делать, предвидится ли отсрочка, и можно ли будет получить вычет.

Также мы рассмотрим несколько популярных моделей по 54 ФЗ.

Большой выбор оборудования по 54 ФЗ. Все кассы по ценам производителя с официальной гарантией. Приобрести кассу в нашем магазине стало еще выгоднее — действуют специальные предложения. 

ПОЛУЧИТЬ ПРЕДЛОЖЕНИЕ В КАТАЛОГЕ ОНЛАЙН-КАСС

Нужна ли онлайн-касса ИП на УСН

На онлайн-кассы переходят все предприниматели, УСН не исключение. Переход на онлайн-кассы для ИП на УСН основывается на поправках, которые были внесены в 54 ФЗ. Предприниматели на упрощенке с наемными сотрудниками сферы торговли и общественного питания должны были перейти еще летом 2018 года. Все остальные должны перейти в 2019 году:

• ИП на УСН сферы услуг с наемными сотрудниками и без,
• ИП на УСН сферы торговли без наемных работников,
• ИП на УСН сферы общепита без наемных сотрудников,
• ИП совмещенной системы налогообложения (УСН и ЕНВД и др).

Кто может не устанавливать кассу

54 ФЗ определяет некоторые категории предпринимателей, которые могут не пользоваться кассой. Это все ИП, которые:

• торгуют разливными безалкогольными напитками из цистерн,
• оказывают религиозные услуги,
• продают ценные бумаги,
• сдают в аренду собственное жилье,
• делают ремонт обуви, ключи,
• осуществляют продажу печатной продукции (журналы, газеты),
• кондукторы,
• кафе и столовые в образовательных учреждениях и др.

Онлайн-касса для ИП УСН 2019

Все вышеперечисленные категории предпринимателей должны перейти на онлайн-кассы к 1 июля 2019 года. К этому моменту вы должны иметь зарегистрированную в ФНС кассу, установленную и работающую.

С приобретением оборудования лучше не дотягивать до последнего момента. На регистрацию кассы нужно время, так что, если вы обратитесь за кассой, то получить готовую и рабочую в этот же день скорее всего не получится.

Будет ли отсрочка для ИП на УСН?

Отсрочка по онлайн-кассам для ИП на УСН не предусмотрена. Государство вводит онлайн-кассы с конкретными целями, поэтому ждать что произойдет отмена или же будет дана отсрочка не стоит. В настоящее время рынок готов к переходу и имеет все, что нужно.

Онлайн-касса — это?

Онлайн-касса — кассовое оборудование, фиксирующее операции на фискальный накопитель и отправляющее фискальные данные (чеки) через оператора фискальных данных в налоговую. Касса имеет постоянное действующее соединение с интернетом, благодаря чему и получила свое название. 

Новое в онлайн-кассе:

• Фискальный накопитель — память кассы, где фиксируются все операции в зашифрованном виде. ФН бывает сроком на 15 месяцев и на 36. Выбор ФН зависит от сферы бизнеса и системы налогообложения.
• Интернет-соединение — необходимое условия работы кассового аппарата, с помощью него осуществляется передача данных в ОФД и ФНС. Кассу обязательно надо подключать к ОФД.
• Упрощенная регистрация в ФНС — теперь кассу можно зарегистрировать удаленно путем электронной регистрации на сайте ФНС.
• Подключение к оператору фискальных данных (ОФД).
• Программное обеспечение — новое программное обеспечение кассы дает ИП на УСН множество новых возможностей. В первую очередь это хотя бы базовая автоматизация. Задачи, которые раньше отнимали много времени, теперь занимают пару минут. Многие кассы имеют личный кабинет. Достаточно открыть браузер с любого устройства и перейти к управлению кассой, товарами, закупками и др.

Налоговый вычет

Государство дает возможность компенсировать часть средств при переходе на онлайн-кассу. Для ИП на УСН получить вычет возможно только если вы применяете совмещенную систему налогообложения с ЕНВД или ПСН.

Получить налоговый вычет можно в территориальном отделении ФНС. Для этого вам понадобится написать заявления по форме и приложить чеки. За одну кассу можно получить вычет 18000 руб.

Предпринимателям только на упрощенке налоговый вычет не предоставляется.

Переход ИП УСН на онлайн кассы

Для того, чтобы осуществить переход на онлайн-кассы, ИП на УСН нужно выполнить ряд последовательных действий:

1. Выбрать модель кассы и ФН,
2. Оформить ключ электронной подписи (понадобится при регистрации),
3. Подключить ОФД,
4. Зарегистрировать кассу в ФНС,
5. Установить и настроить оборудование.

Установка и регистрация

Установка онлайн-кассы для ИП на УСН может быть выполнена только после регистрации кассы. Зарегистрировать ККТ можно не ходя в налоговую на сайте ФНС (электронная регистрация). Можно пройти регистрацию ККТ самостоятельно или с помощью сервисного центра. Процедура регистрации сама по себе не представляет ничего сложного. Единственное, вам понадобится электронная подпись.

Правда есть риск некорректной регистрации, при которой ваш фискальный накопитель заблокируется. Именно поэтому, рекомендуем все же обратиться к специалистам. Установка и настройка оборудования в таком случае вам не потребуется. Специалисты уже сделают все за вас.

Если же вы решили производить данную процедуру самостоятельно, то обязательно проверьте дату и время на кассе во избежание ошибок.

Покупка или аренда?

Аренда онлайн-кассы для ИП на УСН иногда даже более выгодная затея, нежели покупка. И этому есть ряд причин. Аренда как правило включает регистрацию оборудования, все необходимые настройки и подключения. Вам даже не придется всего этого касаться и вникать.

Помимо прочего многие тарифы включают замену фискального накопителя и замену при поломке. Если же вы купите кассу, а она выйдет из строя по каким-либо причинам, то придется покупать снова, а это лишние траты. Также предоставляется программное обеспечение о всеми обновлениями. Обычно же за обновления приходится платить.

Поэтому аренда онлайн-кассы зачастую более выгодна.

Выгодные условия аренды и обслуживания кассовых аппаратов по 54 ФЗ. Замена оборудования при поломке. Техническая поддержка.

https://www.youtube.com/watch?v=nQIkPIk9Ybg

ПОДРОБНЕЕ О ПРЕДЛОЖЕНИИ

Выбираем онлайн-кассу ИП на УСН

Онлайн-касса для ИП на УСН должна выбираться исходя из:

• специфики бизнеса: торговля, интернет-магазины, услуги, общепит,
• применения: стационарная касса или мобильная,
• способа принятия платежей: наличный и/или безналичный,
• проходимости или количества чеков в день,
• необходимости продажи: товаров с обязательной маркировкой, подакцизных товаров.

Выбрать и купить онлайн-кассу для ИП на УСН может быть достаточно сложно ввиду большого разнообразия производителей и моделей. На самом деле не всегда есть необходимость в покупке дорогостоящего оборудования, но иногда оно просто необходимо. Мы рассмотрим ниже различные модели онлайн-касс надежных и популярных брендов.

Торговля

Специальное программное обеспечение для торговли: товароучет, закупки, акции и скидки, отчетность, работа с торговыми документами и др.,

Сенсорный экран 7″,

Wi-Fi, 3G, Ethernet,

Подойдет для ЕГАИС и Маркировки

Подключение к товароучетным системам,

Личный кабинет с возможностью управления.

2G, 3G, Wi-Fi, Bluetooth,

Можно подключить сканер, пин-пад, весы и др.,

Личный кабинет с возможностью управления,

Базовый товароучет,

Легкое добавление товаров с помощью облачного каталога.

Большой сенсорный экран 11,2″,

Печать чека шириной 80 мм,

Wi-Fi, Bluetooth, Ethernet,

Можно подключить денежный ящик, сканер и др.,

Акции, скидки, программы лояльности,

Интеграции с товароучетными системами.

Торговля алкоголем

Работает с ЕГАИС: продажи, корректировка остатков, ведение журнала,

Настоящая пос-система с планшетным компьютером и фискальным регистратором,

Личный кабинет с возможностью управления,

Печать чеков,

Интеграция с товароучетными системами.

Подходит для ЕГАИС,

Ведение журнала продаж алкоголя,

Корректировка остатков по алкоголю,

Печатает чеки,

Личный кабинет с управлением и администрированием,

Ethernet, Wi-Fi.

Подходит для ЕГАИС,

Печать чеков, графики, логотипов,

Японское качество механизма печати,

Легко подключается к компьютеру,

POS-системе и др.

Маркировка

Подходит для ЕГАИС и Маркировки,

Печать чека со скоростью 75 мм. в секунду,

Печать логотипов и графики,

Используемый формат чека 44 и 57мм.,

Легко подключается к компьютеру и кассовой программе.

GSM 2G, 3G, Wi-Fi, Bluetooth 4.0, Ethernet,

Можно подключить банковский терминал, сканер, весы,

Быстрая печать чека 57 мм,

14 часов работы от аккумулятора,

Высокая производительность,

Личный кабинет с управлением кассой.

Встроенный эквайринг,

Возможность подключения дополнительных устройств,

14 часов работы от аккумулятора,

Личный кабинет Litebox,

Базовый товароучет и аналитика,

3G, Wi-Fi, Bluetooth, Ethernet,

Быстрая печать чека.

Интернет магазины

Управление кассой в личном кабинете: редактирование товаров, цен, отчеты,

Подключение к товароучетным системам,

Подходит интернет-магазинам,

Печать чеков 57 мм,

Можно подключить дополнительное оборудование.

Подключается практически ко всем сайтам, платежным агрегаторам, банкам и клиентам,

Управление через личный кабинет,

Автоматически открытие/закрытие смены,

Выдерживает большие нагрузки.

Бесплатная интеграция с сайтом,

Подходит для разных сайтов,

Бесплатное ОФД на 1 год,

Замена при поломке,

Быстрый запуск,

Техническая поддержка включена.

Кассы с эквайрингом

Встроенный эквайринг,

GSM, 3G, 4G, Wi-Fi, Bluetooth 4.0,

До 48 часов от аккумулятора,

Интеграция с товароучетными системами,

Печать чеков 57 мм.,

Личный кабинет и базовая автоматизация.

3G, Wi-Fi, Bluetooth,

Встроенный эквайринг,

Удобная работа с каталогом товаров,

Интегрируется с товароучетными системами,

24 часа от аккумулятора,

Скидки и акции, продажи по свободной цене.

Встроенный эквайринг с легким подключением,

12 часов от аккумулятора,

Можно подключить ЕГАИС и Маркировку,

Быстрая печать чека 57мм.,

Встроенный фото-сканер,

Базовый товароучет,

Личный кабинет с широким функционалом.

Услуги

3G, WIFI, Bluetooth,

Сенсорный экран,

24 часа работы от аккумулятора,

Печать чеков,

Личный кабинет с управлением каталогом, отчетностью и статистикой,

Встроенный фото-сканер.

Сенсорный экран 5,5″,

Печать чека 57 мм со скоростью 50 мм. в секунду,

До 12 часов работы от аккумулятора,

Можно подключить банковский пин-пад,

Управление через личный кабинет.

Специальное решение для услуг: работа с мастерами, графики работы, запись клиентов, работа с расходными материалами и др.

https://www.youtube.com/watch?v=6THLi7TSRQg

Высокая производительность,

Большой сенсорный регулируемый экран,

Быстрая печать чека,

Подключение дополнительного оборудования.

Общепит

Специальное программное обеспечение для общепита (работа с меню, столами, техкарты, ингредиенты и др.)

Большой 10-дюймовый сенсорный экран,

Интеграция с товароучетными системами,

Быстрая печать чека и автоотрез ленты,

Подключение дополнительного оборудования.

Работает с ЕГАИС,

Ethernet, Wi-Fi,

Печать чека шириной 80 мм.,

Кнопки быстрого доступа к товарам,

Сенсорный экран,

Можно подключить банковский терминал, сканер, весы,

Высокая производительность.

Большой 10-дюймовый сенсорный дисплей,

Интеграция с программами для ресторанов и товароучетными программами,

GSM 2G, 3G, Wi-Fi, Bluetooth 4.0

До 12 часов работы от аккумулятора,

Легкое добавление номенклатуры, облачный каталог товаров,

Самые дешевые кассы

Wi-Fi, GPRS,

Печать чека узкого формата,

До 10 часов работы от аккумулятора,

До 1500 товаров,

Можно подключить сканер и банковский терминал.

Печать чека установленного образца,

До 10 000 позиций номенклатуры,

2G, Wi-Fi,

9 часов работы от аккумулятора,

Можно подключить сканер и весы.

Личный кабинет с возможностью редактирования каталога товаров, просмотра отчетов и статистики.

2G, Bluetooth 4.0,

Печать чеков 57 мм.,

12 часов работы от аккумулятора,

Можно подключить банковский терминал, сканер, весы.

Применение онлайн-кассы ИП на УСН

Как вести онлайн-кассу ИП на УСН:

• Смена на кассе должна длиться не больше 24 часов. При закрытии смены формируется отчет.
• Чеки обязательно должны отправляться в ОФД. Если есть неотправленные чеки, то касса с этого момента проработает ровно 30 дней.
• При проведении коррекционных расчетов формируется чек коррекции.

Работа на онлайн-кассе для ИП не представляет ничего сложного. Если же вы боитесь трудностей, то можете заключить договор на консультационно-техническую поддержку в Мультикас. Наши специалисты помогут вам разобраться с любой задачей на вашем оборудовании.

Нужна помощь в подборе онлайн-кассы для ИП на УСН?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящую Вам онлайн-кассу.

Источник: https://kassaofd.ru/blog/onlajn-kassa-dlya-ip-na-usn

Онлайн касса для ИП на УСН: правила и сроки применения

Установка онлайн кассы для ИП на УСН в 2019 году — главный вопрос, который волнует предпринимателей, занятых в сфере малого бизнеса и оказывающих любые торговые услуги населению. Многие владельцы малого бизнеса ведут деятельность по упрощенной схеме УСН, предоставляющей особые привилегии начисления налоговых выплат.

Некоторые обязанности по обязательной налоговой отчетности и предоставления выплат в государственную казну значительно упрощены — для данной категории юрлиц предусмотрены особые послабления по оплате НДС, а также по многим стандартным выплатам. Именно поэтому многих предпринимателей интересует вопрос — нужна ли онлайн касса при УСН.

С июля 2017 года все категории ИП, независимо от установленной системы стандартного налогообложения, должны своевременно перейти на использование в бизнес-деятельности на УСН специализированных отчетных аппаратов. Данные требования обозначены в законе № 290-ФЗ, предусматривающим обязательную установку и регистрацию специальных контрольно-кассовых аппаратов установленного образца.

Также законом выделена отдельная категория ИП, ведущих деятельность по упрощенной системе отчисления налогов и осуществляющих торговлю в отдаленных местностях, где переход на онлайн кассы и доступ к интернету затруднен. Поскольку передача всех осуществляемых торговых сделок в ФНС становится невозможной, данным категориям граждан можно использовать стандартную ККМ.

Для остальных категорий индивидуальных предпринимателей, работающих на «упрощёнке», особых послаблений по установке и использованию кассовых аппаратов, функционирующих на удаленной основе, не предусмотрено.

Сроки перехода на онлайн кассы для ИП на УСН

Применение фискальной аппаратуры, онлайн касс современного образца — является обязательным для всех категорий предпринимателей, включая юридических лиц, работающих по упрощёнке.

Онлайн кассы для ИП на УСН, осуществляющих продажу различной продукции, должны быть обязательно подключены по всем правилам и вовремя передавать фискальные данные в налоговую инспекцию.

Детальные сроки подключения онлайн аппаратуры для УСН установлены на основании соглашений, принятых правительством на официально утвержденных законодательных решениях для всех владельцев малого бизнеса.

С 1 июля 2017 года все ИП, сфера деятельности которых связана с оказанием услуг и торговых операций, обязаны перейти на новый вариант кассового обслуживания. Это касается бизнесменов, работающих на ЕНВД и УСН, а также лиц, ведущих ИП на основе стандартного патента.

Если ранее деятельность велась предпринимателем на упрощёнке при помощи ККМ с ЭКЛЗ (устройств с установленным блоком памяти для регистрации всех поступающих денежных сумм), в 2017 году для них существует обязательное требование регистрации новой ККТ — старая техника не подлежит регистрации в ФНС с 1 февраля.

Если бизнес связан с непосредственной продажей товарных позиций, все ИП, оформленные на УСН, обязаны зарегистрировать и подключить онлайн аппараты с 1 июля 2017 года.

Если торговля осуществляется при помощи специализированных вендинговых аппаратов, перейти на установку новых отчетных аппаратов правительством разрешено до 1 июля 2018 года.

Если официальная деятельность связана со сферой обслуживания населения, подключение к фискальной аппаратуре является обязательным условием — установка и подключение к новой системе отчетности должно произойти до 1 июля 2018. Отсрочка на один год дается только в случае, если деятельность связана с услугами общепита и вся работа ведется строго без привлечения дополнительного наемного персонала.

Требования по применению специализированных контрольно-кассовых аппаратов нового образца для ИП, оформленных по «упрощёнке», также могут зависеть от местности, в которой осуществляется деятельность.

При проблемах с интернет-соединением стандартное оборудование может работать в автономном режиме и фактические отчетные данные для налоговой инспекции могут не передаваться.

В местности, где интернет-связь может быть недоступной, предприниматели на УСН временно освобождены от обязанности установки ККТ.

Таким образом, для бизнесменов, оформленных по системе с упрощенкой, существуют конкретные сроки перехода на торговлю с применением специализированного устройства в виде онлайн касс для ИП:

1. В законодательном порядке установлены правила применения аппаратуры с 1 июля 2017 года (исключение — деятельность по продаже газет и журналов, ведение торговли на рынках и ярмарках, стандартная разносная торговля, продажа разливных безалкогольных напитков).
2. С 1 июля 2018 года на систему новой кассовой аппаратуры переходят все упрощенцы, деятельность которых связана с оказанием услуг. Сроки на один год продлены только для держателей вендинговых аппаратов, если владелец самостоятельно ведет деятельность без официального привлечения наемников.
3. До 1 июля 2019 года должны подключить ККТ лица, работающие в сфере общепита (при условии отсутствия дополнительного наемного персонала). Если в штате оформлены работники, в обязательство ИП входит обязательное подключение нового кассового аппарата до 1 июля 2018.

Все онлайн кассы для ИП на УСН, в сфере услуг и торговли должны соответствовать общим государственным нормам предоставления отчетности. Даже при наличии отсрочки предприниматели обязаны выдавать при каждой совершаемой торговой операции специальные бланки строгой отчётности, в которых содержится вся информация о покупке или оказываемой услуге.

Важно! Существуют особые нюансы при использовании ККТ для предпринимателей, которые «совмещают» упрощенку и ЕНВД.

При оказании установленного перечня услуг должна использоваться зарегистрированная контрольно-кассовая техника, подключенная к оператору передачи фискальных данных. Установка должна производиться по правилам, полностью соответствующим законодательным требованиям.

https://www.youtube.com/watch?v=EZ-2rQpiVXg

Переход ИП УСН на онлайн кассы является обязательным условием легального ведения бизнеса — в противном случае используется довольно строгие нормативы штрафных санкции.

Онлайн касса для ИП устанавливается по определённым правилам независимо от выбранной системы налогообложения.

Чтобы выбрать аппаратуру правильно, необходимо обратиться к специалистам по оказанию услуг в продаже и установки ККТ.

Онлайн касса при совмещении УСН и ЕНВД

Онлайн касса для упрощенки представляет собой специализированный аппарат, оснащенный системой передачи фискальных данных для осуществления корректной налоговой отчётности по каждой производимой операции. Кассовая аппаратура с функцией фискального накопителя является удобным решением для лиц, ведущих деятельность по упрощенке совместно с ЕНВД, но существуют особые нюансы её применения.

Федеральный закон №54-ФЗ предусматривает наличие определённых поправок, связанных с установкой ККТ для ИП, осуществляющих деятельность сразу по двум стандартам российского налогообложения.

Для каждой из них существуют особые нюансы применения аппаратов — для одной системы налогообложения предусмотрена отсрочка, для другой — регистрация и подключение фискального аппарата обязательны в конкретно установленные сроки.

1. Для всех лиц, совмещающих два вида налогообложения, обязательный переход на систему ККТ необходимо осуществить 1 июля 2017 года. ИП, ведущие деятельность только на ЕНВД, обязаны подключить кассу до 1 июля 2018.
2. При совмещении сразу двух вариантов оплаты, контрольно-кассовый аппарат подлежит обязательной регистрации и установке — данное положение предусмотрено в статье налогового кодекса 346.26 п.7.
3. Законодательство обязует всех лиц, занимающихся предоставлением услуг и торговлей по двум системам налогообложения, обязательно разделять систему учета и распределять средства в установленном порядке по двум видам деятельности. Но необязательно устанавливать два кассовых аппарата — для законного осуществления бизнеса достаточно установить единую кассу, которая будет оснащена обязательной функцией программирования сразу на две зарегистрированные системы передачи фискальных значений по торговым операциям.
4. Организации малого бизнеса, зарегистрированные по упрощенной системе стандартного налогообложения, должны уплачивать налоги в соответствии с установленной системой отчётности. Специализированные онлайн кассы для УСН при оказании предпринимателем услуг населению должны быть подключены к интернету и фиксировать каждую проводимую торговую операцию, данные о который детально отображаются в чеке.

Отсрочка для УСН до 2019 года

Согласно установленному требованию законодательства 54-ФЗ все юрлица, зарегистрированные на УСН, обязаны перейти на использование кассового обслуживания нового образца до июля 2018 года. Но для некоторых категорий предусмотрена официальная отсрочка, при которой переход на ККТ может быть отложен до 2019 года. Льготные сроки, предусмотренные для следующих категорий:

1. Для бизнесменов, ведущих деятельность, связанную с предоставлением услуг населению (льгота предоставлена лишь для тех, кто раньше не выдавал БСО). При расчёте предусмотрена обязательная выдача бланков строгой отчётности для клиентов.
2. Для сферы общепита при условии, если деятельность ведет один владелец без привлечения персонала.
3. Если бизнес-деятельность связана с установкой вендинговых автоматов без привлечения наемных работников.

Все остальные категории граждан обязаны установить ККТ вовремя, чтобы избежать внушительных штрафных санкций.

Онлайн кассы для УСН: ответственность за неприменение

Все устаревшие кассовые аппараты подлежат обязательной замене на новые ККТ, способные передавать фискальные данные в налоговую инспекцию по специальным нормам учета.

За неприменение установленной законодательством классовой аппаратуры после 30. 06. 2017 года предусмотрена специализированная система штрафов, регулируемая статьей 14.5 КоАП РФ.

Согласно утвержденному положению, установлена фиксированная сумма штрафных санкций, которая составляет:

• 25-50% от общей выручки без использования ККТ (установлена сумма обязательного штрафа, которая составит не менее 10000 руб.);
• при вторичном нарушении и если сумма, проведённая с использованием устаревшей кассы, составит более 1 млн. рублей, предприниматель может лишиться права на ведение бизнеса сроком до 90 дней.

Важно! В отдельных случаях на ИП, оформленных на УСН, возлагается повышенная «стоимость» штрафа, которая может составлять до 100% нелегально проведенной суммы через обычную кассу.

Также предусмотрены штрафные санкции за использование ККТ установленного образца не по правилам. Если постановка на учет была произведена ненадлежащим образом и на товарных чеках отсутствуют обязательные штрих-коды, государством может взиматься штраф в размере не менее 3000 руб.

https://www.youtube.com/watch?v=on6gbNPsYIo

Если покупателю не был выдан чек при осуществлении торговой операции или оказании услуг, сумма штрафных санкций достигает до 10000 руб. Если общая налоговая отчетность была передана в налоговые органы не вовремя, штраф составляет 3000 руб.

При условии, если деятельность ИП осуществляется в населенном пункте, количество проживающих граждан в котором составляет менее 10000 человек, согласно законодательному решению №616 от 05.12.

2016 можно использовать специальную систему кассовых аппаратов без подключения к сети.

Но в контрольно кассовой системе обязательно должна быть предусмотрена функция хранения фискальных данных для дальнейшей передачи в налоговую службу.

Источник: https://onlinekassa.guru/zakonodatelstvo/ip-na-usn.html

Онлайн-касса для ИП на УСН — нужен ли переход

У предпринимателей на упрощенке много вопросов по поводу онлайн-касс. Кому дали отсрочку до 2019 года? Нужна ли касса для ИП на УСН, если клиенты платят только по безналу? В статье мы ответим на все вопросы и на конкретных примерах покажем когда переходить на ККТ и какую модель лучше купить.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Уже работали с кассой — до 1.07.2017

Если вы работаете на упрощенке и уже использовали ККМ с ЭКЛЗ, то вам нужна онлайн-касса до 1 июля 2017 года. С 1 февраля 2017 в ФНС не регистрируют старую технику.

При совмещении упрощенки и ЕНВД — до 1.07.2017

Не имеет значения, какие режимы применяет ИП параллельно с упрощенкой. По закону для ИП на УСН переход на онлайн-кассы назначен с июля 2017 года и отсрочка для них не действует. По каждому спецрежиму нужно вести раздельный учет.

Услуги населению и вендинг — до 1.07.2019

Изначально эти предприниматели должны были перейти в 2018 году. Но правительство приняло 337-ФЗ и перенесла онлайн-кассы для ЕНВД, патента, сферы услуг и вендинга еще на год. Исключение — общепит и предприниматели, у которых есть наемные работники.

И пока ИП не купил кассу, он выдает БСО по старым правилам.

Общепит и ИП с наемными работниками — до 1.07.2018

Если у вас кафе, ресторан или вы заключили хоть один трудовой договор, тогда с 2018 года нужна касса. Если вы работали сами, а потом наняли человека, то обязаны купить ККТ в течение 30 дней.

После этой даты также запрещена розничная торговля без кассового аппарата для ЕНВД и патента.

Цитата из закона № 337-ФЗ:

Когда не нужна касса для предпринимателя на УСН

Касса не нужна если вы продаете газеты, проездные билеты или акции. Также если торгуете овощами или фруктами вразвал, продаете безалкогольные напитки на разлив или ведете разносную торговлю. Эти виды деятельности и раньше были освобождены от применения ККМ. Чтобы проверить нужна ли касса для ИП на УСН, в вашем случае, читайте статью «Кто освобождается от онлайн-касс».

на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Если в вашем населенном пункте живет меньше 10 000 человек и проблемы со связью — касса работает в автономном режиме. В этом случае, ККТ не подключается к интернету и не передает данные ОФД. А если вы работаете в труднодоступной местности, кассовую технику использовать не нужно совсем.

Касса не нужна, когда вы получаете деньги только по безналу на расчетный счет от организации или ИП. Но если физлицо оплачивает через банк, то вы обязаны выдать чек (письмо Минфина от 28 апреля 2017 г. № 03-01-15/26324 и письмо ФНС от 6 июля 2017 г. N ЕД-3-20/4592@).

Какие чеки и БСО пробивает ИП на УСН

БСО теперь приравнивается к кассовому чеку — эти документы формируются только на онлайн-кассе. Также в чеках появилась новая номенклатура:

• телефонный номер покупателя;
• система налогообложения ИП;
• адрес сайта ФНС;
• ссылка на электронный чек;
• сведения об ОФД;
• способ расчета — наличный или электронный.

Новый чек онлайн-кассы

Всего в новом документе 25 обязательных полей. Всю информацию о них мы собрали в статье «Что должно быть в чеке онлайн-ККТ».

После ввода онлайн-касс, в документах указывается наименование товара или услуги. Но ИП на УСН не нужна эта номенклатура до 1 февраля 2021 года (п. 17 ст. 7, 290-ФЗ). Чтобы потом пробивать в чеке наименование, придется приобрести товароучетную систему.

Услуги физлицам

Частный стоматолог зарегистрирован как ИП и работает на упрощенке без сотрудников. Стоматология — услуги населению по ОКПД 2. Предпринимателю нужна касса нового образца до 1 июля 2019 года. Наименование услуги в чеке указывается с 2021 года.

https://www.youtube.com/watch?v=MaUEJ3WNqCY

Как только стоматолог наймет помощника и подпишет с ним трудовой договор, то должен начать вести кассу уже через 30 дней.

Услуги для других компаний

Предприниматель принимает деньги от других компаний. Все расчеты проходят по безналу и чеки он не пробивает. Иногда ему оплачивают наличными и в этих случаях он обязан использовать ККМ.

Вопрос: Я ИП на УСН, нужна ли онлайн-касса, чтобы принимать разовые наличные платежи?

Ответ: Да, придется купить ККТ.

Продажа товаров

Предприниматель изготавливает мелкую электронику и сам ее продает. Работает как ИП на УСН. С 1 июля 2017 года должен передавать чеки ОФД, но не указывает в них наименование товара до 2021 года.

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Какая онлайн-касса нужна ИП на УСН

Для предпринимателей подойдет мобильная касса или небольшой фискальный регистратор.

Меркурий 115Ф — автономная касса

Для выездной и стационарной торговли. Питается от сети 220V или аккумулятора (хватает на 20 часов). Работает при –20 °C и имеет водонепроницаемую клавиатуру. К интернету подключается через Wi-Fi или SIM-карту. Можно подключить сканер штрихкодов, весы или денежный ящик.

Эвотор — POS-система для малого бизнеса

Одно устройство объединяет принтер чеков, экран и планшет с программами для бизнеса. Можно устанавливать приложения для приемки на складе, удаленного доступа к кассе и чтобы вести учет товаров. К Эвотор подключаются сканер, эквайринговый терминал или модуль для ЕГАИС.

Атол 30Ф — фискальных регистратор

Дешевый регистратор для малого бизнеса. Работает от сети и не подойдет для выездной торговли (с аккумулятором идет Атол 11Ф). Управляется через телефон, планшет или компьютер.

Фискальный накопитель для упрощенки

ИП на УСН нужно использовать накопитель со сроком работы 36 месяцев. Осенью 2017 года в реестре одна такая модель — ФН-1 от компании РИК.

Во сколько обойдется касса для ИП на УСН

• Цена онлайн-кассы — 6000 ₽ (самые дешевые модели Элвес МФ, Меркурий 185Ф, Атол). Большинство ККТ стоят от 20 000 ₽ (Эвотор, Штрих MPay). Посмотреть цены на все модели можно в нашем каталоге.
• ОФД — 3000 ₽ в год.

• ЦТО — 600 ₽ в месяц, если платить сразу за год, выйдет дешевле. Необязательно, но лучше не отказывайтесь.
• Фискальный накопитель — 6000 ₽.
• Кассовая и товароучетная программа — 500 ₽/мес.
• Интернет — 500 ₽/мес (мобильный от 100 ₽).

В первый год касса обойдется минимум в 20 000–25 000 ₽. Более дорогая модель в 40 000–50 000 ₽ (нужна ли она для ИП — зависит от размера бизнеса).

Если не хотите разбираться с кассой сами, то придется дополнительно оплатить оформление электронной подписи, регистрацию в ФНС и обучение персонала. Цены на эти услуги смотрите в нашем каталоге.

ИП на УСН могут списать расходы на кассу в налоговой декларации. А вычет, как для ЕНВД или ПСН, им не положен.

Какие положены штрафы за кассу ИП на УСН

• Нет кассы или работа на старой — 25–50% от неучтенной выручки, но не меньше 10 000 ₽ (ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ).
• Кассовый аппарат не соответствует требованиям или неправильно зарегистрирован — 1500–3000 ₽ (ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ).
• Не выдали чек — 2000 ₽ (ч. 6 ст. 14.5 КоАП РФ).

Подытожим

• Общепит и ИП с работниками переходят с 1.07.2018.
• Вендинг и услуги без наемных работников — с 1.07.2019.
• Срок работы накопителя для упрощенки — 36 месяцев.
• Наименование товара можно не указывать до 2021 года.

• Принимаете деньги по безналу от ООО или ИП — выдавать чеки не нужно.
• Для разовых наличных платежей придется купить кассу.
• В первый год ККТ обойдется минимум в 20 000–25 000 ₽.
• Для ИП подойдут модели Эвотор, Меркурий 115Ф, Атол 30Ф.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Источник: https://Online-kassa.ru/blog/onlajn-kassa-dlya-ip-na-usn-nuzhen-li-perehod/