Как отразить в кассовой книге хищение денег посторонним лицом

Как вести кассовую книгу — НалогОбзор.Инфо

Кто ведет кассовую книгу

Сведения о движении наличных отражайте в кассовой книге по форме № КО-4. Поступать так должны все организации независимо от применяемой системы налогообложения или их организационно-правовой формы.

Только предприниматели, которые ведут учет доходов и расходов или физических показателей согласно налоговому законодательству, вправе не заполнять кассовую книгу. Все это следует из пунктов 1 и 4.6 указания Банка России от 11 марта 2014 г.

№ 3210-У, а также из пункта 2 постановления Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88, пункта 4 статьи 346.11 и пункта 5 статьи 346.26 Налогового кодекса РФ.

Если в кассовой книге несвоевременно или не полностью отражены операции с наличными, налоговые инспекторы вправе оштрафовать организацию.

Дело в том, что все поступившие в кассу деньги нужно оприходовать. Тот, кто этого не делает, нарушает кассовую дисциплину. При этом оприходовать деньги – значит отразить их в кассовой книге.

Причем именно в том размере, который подтвержден кассовыми документами. Такой порядок установлен пунктом 4.6 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У, а о том, что нарушение его наказуемо, прямо сказано в статье 15.

1 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Когда налоговые инспекторы проверяют, все ли наличные оприходованы, они сверяют информацию в кассовой книге с первичными документами – Z-отчетами, ПКО, РКО и т. п. Если расхождение будет найдено, организацию оштрафуют.

№ А74-3799/2006-Ф02-1166/2007).

Нарушением признают и несвоевременно внесенные в кассовую книгу записи о полученных деньгах. То есть когда записи в кассовой книге сделаны не в день, когда наличные поступили в кассу (см., например, постановления ФАС Поволжского округа от 19 июня 2009 г. № А12-20715/2008, Северо-Кавказского округа от 9 июня 2009 г. № А32-11915/2008-70/75-20АЖ, от 10 октября 2007 г. № Ф08-6779/2007-2517А).

Контролировать, правильно ли ведется кассовая книга, должен главный бухгалтер. А что делать, если он заболел или в отпуске? Тогда за эту работу отвечает руководитель. Если они отнесутся халатно к своим обязанностям, их тоже накажут за нарушение порядка ведения кассовой книги по статье 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Вот какие штрафы предусмотрены для виновных:

• от 40 000 до 50 000 руб. – для организаций;

• от 4000 до 5000 руб. – для должностных лиц. То есть для предпринимателей, главного бухгалтера, руководителя (когда он замещает отсутствующего главбуха).

О том, кого можно считать должностным лицом, написано в статье 2.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Кстати, кассиры к должностным лицам не относятся. И несмотря на то что они материально ответственные лица, административного штрафа для них не предусмотрено. Такой вывод подтверждается пунктом 14 постановления Пленума Верховного суда РФ от 24 октября 2006 г. № 18. Поэтому так важно контролировать работу кассиров. Ведь из-за их ошибок накажут и главбуха и организацию.

Как оформить кассовую книгу

Кассовую книгу разрешено вести на бумажном носителе или в электронном виде (п. 4.7 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У).

Листы кассовой книги на бумажном носителе обязательно нумеруют, прошнуровывают и опечатывают на последней странице. Записи в такой книге делайте в двух экземплярах через копировальную бумагу. Такие правила установлены указаниями, утвержденными постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88.

Ежедневно в конце рабочего дня кассир:

• подсчитывает итог операций за день;

• определяет остаток денежных средств в кассе на начало следующего дня;

• передает в бухгалтерию отчет кассира (второй отрывной лист, который является копией записей в кассовой книге за день), приходные и расходные ордера.

Кассовую книгу можно вести и с помощью компьютера. Тогда в конце рабочего дня все листы книги нужно распечатать и завизировать.

Бухгалтер проверяет записи в кассовой книге и количество ордеров. После этого он ставит свою подпись в кассовой книге, чтобы подтвердить получение отчета кассира и первичных документов.

Об этом сказано в пунктах 4.6–4.7 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У.

Кассовую книгу можно вести и в электронном виде. При этом необходимо обеспечить сохранность данных на электронном носителе и исключить возможность несанкционированного их изменения. Для этого кассовую книгу в электронном виде заверяют электронными подписями.

Такой порядок установлен пунктом 4.7 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У.

В конце рабочего дня кассир отчитывается и закрывает кассовую книгу в электронном виде в том же порядке, что и в случае ее ведения на бумажном носителе (абз. 4 п. 4.6 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У).

Если кассовая книга оформлена в электронном виде, исправления в ней после подписания ответственным лицом не допускаются (абз. 3 п. 4.7 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У).

Как исправить бумажную кассовую книгу

В кассовую книгу, оформленную на бумаге, можно вносить исправления. В случае необходимости зачеркните неверные данные и напишите достоверную информацию. Подчистки в кассовой книге не допускайте.

Каждое исправление должно быть заверено кассиром и главным бухгалтером или лицом, его заменяющим. Такой порядок следует из пункта 4.7 указания Банка России от 11 марта 2014 г.

№ 3210-У, части 7 статьи 9, части 8 статьи 10 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ.

Как вести форму № КО-4, когда у организации несколько операционных касс

Независимо от количества операционных касс вести кассовую книгу нужно в главной.

Но как тогда оприходовать всю наличную выручку? Не стоит беспокоиться, все предусмотрено, процедура такова. Движение денег в операционных кассах в течение дня отражают в журнале кассира-операциониста по форме № КМ-4. Ведут его по каждой ККТ.

Затем наличную выручку из операционных передают в главную кассу. Там сотрудники и делают записи в кассовой книге.

Основанием для них будут приходные кассовые ордера по форме № КО-1, которые составлены согласно контрольным лентам ККТ операционных касс.

Проверить, правильно ли в кассовой книге отражено поступление наличных, а также их трата, можно по оборотам счета 50 «Касса». Это следует из Инструкции к плану счетов (счет 50) и абзаца 5 пункта 4.6 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У.

Как отражать суммы Z-отчета в кассовой книге

Ситуация: нужно ли отражать в кассовой книге всю итоговую сумму Z-отчета, если часть выручки поступила от покупателей по пластиковым картам?

Нет, не нужно.

Ведь в кассовой книге нужно отражать только наличную выручку. Да, при расчетах с использованием платежных карт применять ККТ обязательно, а кассовые чеки нужно выдавать покупателям.

Однако выручка от таких операций поступает не в кассу, а на расчетный счет. Вот и получается, что в кассовой книге выручку от реализации по банковским картам не отражают (п. 1 ст.

 2 Закона от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ).

В кассовых чеках, пробитых при оплате покупки банковской картой, должны быть отметки о получении безналичных платежей. В Z-отчетах такие суммы идут отдельной строкой (см., например, письмо УФНС России по г.

Москве от 28 марта 2005 г. № 22-12/19995).

Если сумма наличной выручки, отраженная в главной кассе, отличается от итоговой суммы Z-отчета на сумму входящих в нее безналичных платежей, то это означает, что деньги оприходованы правильно.

Аналогичная точка зрения, в частности, отражена в письме УФНС России по г. Москве от 11 мая 2006 г. № 09-24/038509.

Как вести кассовую книгу в обособленном подразделении

Если организация проводит кассовые операции через обособленные подразделения (филиалы, представительства), то поступление и выдачу наличных отражайте в отдельной кассовой книге обособленного подразделения. Копии листов этой книги передают в организацию согласно установленному порядку. Его сформируйте самостоятельно, главное, учесть сроки составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Такой порядок следует из положений абзаца 7 пункта 4.6 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У.

Ситуация: нужно ли вести отдельную кассовую книгу обособленному подразделению, которое не является филиалом (представительством) организации?

Да, нужно.

Ведь обязанность вести кассовые книги возложена на все обособленные подразделения организации, в которых совершают операции с наличными. Такие разъяснения даны департаментом наличного денежного обращения Банка России в письме от 4 мая 2012 г. № 29-1-1-6/3255. Аналогичной позиции придерживается и ФНС России в письме от 17 мая 2013 г. № АС-4-2/8827.

Однако есть примеры судебных решений, в которых говорится, что кассовую книгу обязаны вести только сама организация, ее филиалы и представительства (см., например, постановления Второго арбитражного апелляционного суда от 25 декабря 2012 г.

№ А28-6462/2012, Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 декабря 2012 г. № А56-39499/2012). Следует учитывать, что на практике такой подход может привести к спору с проверяющими.

Есть вероятность, что налоговая инспекция посчитает действия организации неправомерными и привлечет ее к ответственности (ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ).

Хищение (недостачи) в кассе

Ситуация: как отразить недостачу денег в кассовой книге?

Запись о недостаче денег отразите в графе 5 «Расход» кассовой книги на основании акта инвентаризации.

Порядок отражения недостачи денег в кассовой книге в нормативных документах не рассмотрен. Если на недостачу оформить расходный кассовый ордер, то окажется, что материально ответственный сотрудник (кассир) получил деньги с разрешения руководителя и главного бухгалтера. Но это не так. Поэтому на основании акта инвентаризации в кассовой книге укажите:

• номер акта инвентаризации и его дату – в графе 1;

• сумму недостачи – в графе 5.

Таким образом, остаток на конец дня в кассовой книге будет соответствовать остатку наличных денег в кассе.

Если впоследствии виновное лицо внесет недостачу в кассу, оформите это приходным кассовым ордером и сделайте запись в кассовую книгу о поступлении денег.

Такой вывод можно сделать из положений абзаца 3 пункта 4.6 и пунктов 5, 6 указаний Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У и Инструкции к плану счетов (счет 94).

Источник: http://NalogObzor.info/publ/uchet_i_otchetnost/uchet_nalichnykh_denezhnykh_sredstv/kak_vesti_kassovuju_knigu/20-1-0-426

Как задокументировать факт хищения денег из кассы работодателя

Но из-за ненадежного устройства торговой точки, с точки зрения безопасности, и при таком количестве персонала контролировать весь периметр товарно-материальных ценностей не представляется возможным .Об этом не раз было сказано руководителю и все было бы нормально, если бы не эта кража.

Ответ Юриста: Александр, в Вашей ситуации Необходимо Немедля обращаться с иском в суд. Не нужно Страшиться большая либо маленькая компания (компания).

Это не показатель для каких-то привелегий для суда… Сможете мне позвонить… ===================================================================================== в соц.

Важно

В августе (когда было вынесено постановление) компания включила во внереализационные расходы недостачу 500 000 руб. В бухгалтерском учете сделаны следующие записи:— в июне:Дебет 9494 Кредит 50— 500 000 руб.

— выявлена недостача в кассе на основании акта инвентаризации;— в августе: Дебет 91-291-2 Кредит 94— 500 000 руб. — списана недостача, виновник которой не установлен.Расходный кассовый ордер на сумму недостачи не оформляют, запись в кассовой книге не делают.Если похитители найдены В этом случае основанием отражения записей в бухучете является решение суда (обвинительный приговор). Если на виновного возлагается обязанность возместить организации убытки, копию приговора направляют в службу судебных приставов.
Судебные приставы прежде всего обращают взыскание на деньги должника в рублях, валюте и иные ценности.

Оформление кражи наличных денежных средств из кассы организации

Внимание

И что вообще может грозить? Ответ Юриста: Возбудят дело по ст.160 УК РФ Статья 160. Присвоение либо трата[Уголовный кодекс РФ] [Глава 21] [Статья 160] 1.

Присвоение либо трата, другими словами хищение чужого имущества, вверенного виноватому, — наказываются штрафом в размере до 100 20 тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 1-го года, или неотклонимыми работами на срок до двухсотен сорока часов, или исправительными работами на срок до 6 месяцев, или ограничением свободы на срок до 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 2-ух лет, или лишением свободы на тот же срок. 2.

Кража денежных средств из кассы

Здравствуйте! Я живу в городе Серпухов. С 28 апреля 2015 года работаю в аутсортсинговой компании кассиром. Вчера мне позвонили из офиса и сняли со всех смен, обвинив в воровстве. Якобы накануне я работая на кассе мощенничила и брала из кассы деньги. Это неправда. Обвинение серьёзное, я хочу с этим разобраться.

Подскажите пожалуйста с чего мне начать? Ответ: Здравствуйте Марина.Вы правы, обвинение очень серьезное. В первую очередь вы должны четко понимать, что пока не подано заявление в полицию вас не могут отстранить от работы, так как не имеется никакого подтверждающего сам факт пропажи денежных средств из кассы материала.

В случае хищения денег из кассы нужно провести ее инвентаризацию*(1). Результаты инвентаризации оформляют актом по форме N ИНВ-15.

После ее проведения издают приказ об утверждении результатов — основание для записей в бухучете. Недостачу похищенных денег отражают в учете и отчетности в месяце окончания инвентаризации, а не в том периоде, когда имущество было похищено.

Суммы недостач из-за хищений первоначально отражают в бухгалтерском учете по дебету счета 94счета 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей» в корреспонденции со счетом 50 «Касса».На счете 94 суммы недостач числятся, пока у организации не появятся основания для их списания.

В дальнейшем недостачу можно взыскать с виновных лиц либо учесть в составе прочих расходов на счете 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 2 «Прочие расходы».

 хищение денег на работе

Если сумма ущерба, выявленная при ревизии, незначительная и руководство не располагает достаточными доказательствами, что имущество было именно похищено, то распрощаться с сотрудником можно в соответствии с п. 7 ч. 1 ст.

81 ТК РФ – в связи с утратой доверия.

Как разъяснил Верховный Суд РФ, расторжение трудового договора по данной причине возможно только в отношении работников, непосредственно обслуживающих денежные или товарные ценности (прием, хранение, транспортировка, распределение и т.

п.), и при условии, что ими совершены действия, которые дали работодателю основание для утраты доверия к ним. Также эти работники могут быть уволены в связи с утратой доверия и в случаях, не относящихся напрямую к их работе: при установлении факта совершения хищения, взяточничества и иных корыстных правонарушений (п. 45 постановления Пленума ВС РФ от 17.03.2004 № 2).

Как вести себя в случае выявления кражи или недостачи

Противоправное деяние, предусмотренное ч. 2 ст.160 УК РФ, подпадает под нарушение закона средней тяжести, срок давности – 6 лет. Уголовное дело в этих случаях может быть прекращено по примирению сторон.

Кража денег из кассы предприятия Присвоение и растрата средств бывают не только в магазинах, но и на предприятиях. Доступ к кассе имеет ограниченный круг лиц – сотрудники отдела бухгалтерии.

Сложность выявления и раскрытия таких преступлений заключается в том, что бухгалтеры имеют специальные знания, которые часто позволяют скрыть сам факт воровства.

По мнению редакции, фирма вправе выбрать один из предложенных вариантов налогового учета доходов и расходов при хищении денег. Во-первых, полностью следовать положениям Налогового кодекса и учесть в составе внереализационных доходов сумму, указанную в решении суда.

Компании, которые применяют кассовый метод в целях исчисления налога на прибыль, суммы возмещения признают в составе доходов на момент их получения*(7). Поэтому в доходы включают только фактически полученные суммы возмещения.

Организации, применяющие метод начисления, такой доход отражают или на дату признания должником сумм ущерба (дата ознакомления под подпись с приказом о взыскании с него ущерба), или на дату вступления в силу решения суда*(8).

Но возможна ситуация, когда у должника недостаточно денег и возместить причиненный ущерб он не может. Порядок отражения каждой из указанных ситуаций в бухгалтерском учете различен. Виновник возмещает убытки При получении решения суда, на основании которого должник обязан возместить фирме ущерб, Налоговый кодекс требует включения суммы возмещения во внереализационные доходы*(6).

При этом в Кодексе нет оговорок по поводу того, что в расходах сумма недостачи должна быть также учтена. Если исходить из буквального прочтения статей 265статей 265 и 250 Налогового кодекса, то налицо двойное обложение налогом суммы возмещения недостачи.

Хотя таковая и не является доходом компании.

Так, если сотрудник разъяснения не представил, это нужно зафиксировать в акте. Беременным можно все? Если сотрудница, прихватившая из заготовительного цеха, к примеру, ящик с банками соленых огурцов, оказалась беременной, то работодателю останется только посетовать на гормональный взрыв, ну, или в крайнем случае объявить ей выговор.

Уволить беременную нельзя ни в связи с утратой доверия, ни из‑за совершения по месту работы хищения чужого имущества. Трудовой кодекс разрешает увольнять беременных по инициативе работодателя только в случае ликвидации организации (ч.

1 ст. 261 ТК РФ). Помимо этого необходимо составить приказы о применении дисциплинарного взыскания (увольнения) и сам приказ об увольнении (по унифицированной форме № Т‑8, утвержденной постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1).

Начальником охраны был отстранен от работы более месяца не работал, каких либо документов (приказов) об отстранении подписывать не давали. Ответ юриста по теме вопроса: — кража денежных средств из кассы В судебном порядке — как ещё… ===================================================================================== Ситуация такая.

Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла Вопрос: Здравствуйте.Ситуация такая.Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла кража наличных денежных средств из кассы Магазин находится в торговом центре, кругом охрана и видеонаблюдение.

С кражей денег из кассы сталкиваются многие владельцы магазинов. Для снижения количества преступлений руководители торговых точек увеличивают штат сотрудников службы безопасности, устанавливают систему видеонаблюдения и принимают другие меры, но полностью исключить хищения, как правило, не удается.

Понятие В соответствии с законами России присвоение – это форма хищения в виде изъятия, обособления и обращения в свою пользу или в пользу третьих лиц товаров и материальных ценностей, в том числе денег, которые вверены обвиняемому в связи с исполнением им своих трудовых обязанностей. Полномочия закрепляются в трудовом соглашении, договоре или ином акте.

Источник: http://vip-real-estate.ru/2018/05/05/kak-zadokumentirovat-fakt-hishheniya-deneg-iz-kassy-rabotodatelya/

Хищение денег из кассы посторонним лицом. Проводки, документы

Добрый день,уважаемые юристы!Хотелось бы получить совет как вести себя в сложившейся ситуации.Ситуация следующая.Я являюсь экономистом операционного отдела дополнительного офиса коммерческого банка.

Нахожусь в непосредственном подчинении у управляющего дополнительным офисом и его заместителя.Констатирован факт хищения денежных средств со счета доходов банка в размере 124000 рублей.

Итого было оформлено 5 расходных ордеров под учетной записью одного и того же сотрудника,который свою причастность к этому отрицает.

Где получить документ, подтверждающий факт отсутствия виновных лиц при хищении денежных средств из кассы организации? Может ли налогоплательщик, применяя УСН с объектом налогообложения доходы, учитывать понесенный имущественный вред в виде хищения денежных средств из кассы предприятия при исчислении налога?

Согласно пп. 5 п. 2 ст.

265 НК РФ к внереализационным расходам приравниваются убытки, полученные налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде, в частности расходы в виде недостачи материальных ценностей в производстве и на складах, на предприятиях торговли в случае отсутствия виновных лиц, а также убытки от хищений, виновники которых не установлены. При этом факт отсутствия виновных лиц должен быть документально подтвержден уполномоченным органом государственной власти.

Докажем факт хищения денежных средств и имущества!

Адвокат Роман дал очень конструктивные советы, а впоследствии представлял мои интересы в суде. Ему удалось выиграть дело и отсудить достойные алименты. Огромное спасибо за помощь!

Когда меня уволили без предупреждения и выплаты зарплаты, я была шокирована. К сожалению, в нашей стране такое случается нередко, и многие не знают, что делать. Мне повезло – я нашла в Интернете ваш сайт и заказала звонок юриста, который позвонил почти тут же.

Внимательно выслушал, поддержал и дал очень содержательную консультацию.

Как доказать факт хищения денежных средств

Вопрос: У организации из кассы похищены денежные средства. По факту хищения было возбуждено уголовное дело. В какие сроки и по каким основаниям организация может осуществить списание похищенных средств в налоговом учете?

Ответ: Налоговое законодательство предоставляет право налогоплательщику признавать в составе внереализационных расходов убытки от хищений, виновники которых не установлены (пп.

Как Доказать Хищение

Доказательство фактов хищения — это очень сложный процесс, который в начале требует его выявления, а затем предъявления обвинений подозреваемому лицу или лицам. Как доказать хищение однозначно ответить нельзя, так как вам предстоит совершить ряд достаточно трудоемких и длительных процедур.

В первую очередь назначается комиссия для проведения учетной проверки или аудита.

Опасные контракты

В хозяйственно-финансовой деятельности предприятий ОПК достаточно часто возникают ситуации, которые могут быть истолкованы сотрудниками правоохранительных органов как направленные на подготовку или совершение правонарушения.

В предыдущей публикации рассмотрены рискованные схемы, в которые вовлечены физические лица, в том числе фиктивные исполнители и «мертвые души».

Сегодня вниманию читателей предлагается анализ распространенных схем с участием юридических лиц.

Схема № 1 (включение в схему закупки товаров, работ или услуг аффилированных компаний с целью завышения стоимости и хищения денежных средств, составляющих разницу в цене) является популярной не только среди предприятий ОПК.

Помощь: Хищения при исполнении работниками трудовых обязанностей

Под хищением в соответствии с Уголовным кодексом РБ (далее — УК РБ) понимается умышленное противоправное безвозмездное завладение чужим имуществом или правом на имущество с корыстной целью путем кражи, грабежа, разбоя, вымогательства, мошенничества, злоупотребления служебными полномочиями, присвоения, растраты или использования компьютерной техники. Хищение имущества юридического лица путем кражи, мошенничества, злоупотребления служебными полномочиями, присвоения и растраты в сумме, не превышающей десятикратного размера базовой величины, установленного на день совершения деяния (мелкое хищение), влечет административную ответственность.

При обнаружении хищения собственники или руководитель организации могут обратиться за защитой своих имущественных прав в правоохранительные органы (прокуратуру или милицию) с заявлением.

Процедура увольнения за совершение по месту работы хищения чужого имущества

Согласно подп. «г» п.6 ст. 81 ТК РФ увольнение работника допускается в случае совершения по месту работы хищения (в том числе мелкой кражи) чужого имущества, растраты, умышленного его уничтожения или повреждения.

Вопрос

Прошу Вас подробно описать алгоритм действий при краже денежных средств из кассы предприятия.
(необходимые документы, проводки в 1С бухгалтерия).

Ответ

Источник: https://eduction.ru/hishchenie-deneg-iz-kassy-postoronnim-licom-provodki-dokumenty/

Кража денежных средств из кассы

Вопрос: Есть ли возможность предъявить обвинение в краже продавцу, если с ним не был заключен трудовой договор? Продавец не отказывается от того, что взял денежные средства из Кассы Ответ Юриста: Ольга!

Предъявить обвинение в краже, т.е. по ст. 158 УК РФ, возможность находится независимо от того оформлен был трудовой контракт либо нет. Если б трудовой контракт был бы оформлен обвинение предъявили по ст. 160 УК РФ, т.е. присвоение либо трата.

Это скорей всего не кража, а ст. 160 УК РФ, так как торговец материально-ответственное лицо

=====================================================================================

Я работаю в продуктовом магазине устроена не официально, взяла деньги с кассы в размере 8000 рублей, с разрешения начальства

Вопрос:

Я работаю в продуктовом магазине устроена не официально, взяла деньги с кассы в размере 8000 рублей, с разрешения начальства магазина, начальство магазина подало заявление в полицию о краже денежных средств из кассы.Как мне быть в этой ситуации.

Ответ Юриста: Находится в зависимости от того где вы расписались за то что взяли. И кто лицезрел, слышал как начальство давало разрешение.

=====================================================================================

Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом

Вопрос:

Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом четко фиксируется приход денег в одну кассу и расход с другой кассы.

документа о передачи денег отсутствует, камера говорит о том что оператор денег не получал но на его кассе проходит расход по кассовой справке. Хотят возбудить УД. Это гос.деньги.

Скажите как должны возбудить и могут ли привлечь группу лиц за данное преступление если факта передачи денег нет. И что вообще может грозить?

Ответ Юриста:

Возбудят дело по ст.160 УК РФ

Статья 160. Присвоение либо трата
[Уголовный кодекс РФ] [Глава 21] [Статья 160]

1. Присвоение либо трата, другими словами хищение чужого имущества, вверенного виноватому, —

наказываются штрафом в размере до 100 20 тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 1-го года, или неотклонимыми работами на срок до двухсотен сорока часов, или исправительными работами на срок до 6 месяцев, или ограничением свободы на срок до 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 2-ух лет, или лишением свободы на тот же срок.

2. Те же деяния, совершенные группой лиц по подготовительному сговору, а равно с причинением значимого вреда гражданину, —

=====================================================================================

И что вообще в таких ситуациях делать организации, как списывать украденные деньги?

Вопрос:

Такая ситуация, я бухгалтер-кассир управляющей компании, принимаю денежные средства от жильцов жилого дома. Произошла кража денежных средств из кассового аппарата в размере 100000 рублей, заведено уголовное дело следствием виновный не установлен.

Офис находился под охраной (охранным предприятием), охранное предприятие ответственности за кражу не несет, так как в договоре прописано, что денежные средства должны храниться в сейфе, а мое руководство не корректно подготовило мое рабочее место, сейфа у меня не было, кабинет один общий на 3 человек (бухгалтер, слесарь, специалист) поэтому деньги приходилось хранить в кассе вопрос инкассации денежных средств то же был не решен(сдавала деньги 1 раз в неделю).

Ответ Юриста: НЕТ, не имеют право, работодатель не сделал условия для работы и хранения средств

=====================================================================================

Уголовное дело завели (вроде бы кража), вероятно найдут, но как скоро?

Вопрос: Работаю старшим кассиром. В одной кассе произошло хищение на крупную сумму. Уголовное дело завели (вроде бы кража), вероятно найдут, но как скоро? Деньги вверены кассиру на ответственное хранение по акту, я наличных касаюсь только тех, которые приносят в кабинет кассиры, пересчитываю и сдаю в инкассацию.

В трудовых обязанностях прописано что должна контролировать остатки наличных в кассе, проверяла приходы и расходы, все первичные документы ежедневно, считала наличность в кассе редко, т.к. кассиры всегда проверяют деньги и остатки по бух.

Ответ Юриста: Ира! Если вас винят в сговоре, то в таком случае, есть возможность того, что создание по уголовному делу будет проходить с Вашим ролью.

=====================================================================================

Можно ли обвинить в краже, если деньги были возвращены?

Вопрос:

В ходе проверки выяснилось, что сотрудником своевременно не были внесены в кассу денежные средства, полученные от клиента. Официально он не оформлен, материальной ответственности не несет, расписок, что именно он получал от клиента денег нет, но не смотря на это деньги он все сразу же вернул. Можно ли после этого подать на него заявление в полицию о краже?

Ответ Юриста: Обвинить можно в чем угодно, но навряд ли по такому заявлению возбудят уголовное дело. Тем паче, что формально вред возмещен. К тому же кражи тут не усматривается, по описанию находятся признаки ст. 165 УК РФ -«причинение имущественного вреда методом обмана либо злоупотребления доверием». Но перспектива доказательств вины работника призрачна.

=====================================================================================

Подскажите пожалуйста в такой ситуации. Являясь водителем -экспедитором компании, осуществил привоз в магазин (магазин

Вопрос: Здравствуйте. Подскажите пожалуйста в такой ситуации. Являясь водителем -экспедитором компании, осуществил привоз в магазин (магазин самообслуживания) товара.

Необходимо было приобрести для собственных нужд продукты питания и сигареты, в связи с чем были взяты товары, но подходя к кассе выясни лось отсутствие денежных средств, в связи с чем взятые товары оставлены в зале, а на кассе куплены только сигареты. Однако, продавец кассир сообщила о том, что мной совершена кража.

Начальником охраны был отстранен от работы более месяца не работал, каких либо документов (приказов) об отстранении подписывать не давали.

Ответ юриста по теме вопроса: — кража денежных средств из кассы

В судебном порядке — как ещё…

=====================================================================================

Ситуация такая. Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла

Вопрос: Здравствуйте.Ситуация такая.Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла кража наличных денежных средств из кассы Магазин находится в торговом центре, кругом охрана и видеонаблюдение.

Но из-за ненадежного устройства торговой точки, с точки зрения безопасности, и при таком количестве персонала контролировать весь периметр товарно-материальных ценностей не представляется возможным .Об этом не раз было сказано руководителю и все было бы нормально, если бы не эта кража. Ответ Юриста: Александр, в Вашей ситуации Необходимо Немедля обращаться с иском в суд.

Не нужно Страшиться большая либо маленькая компания (компания). Это не показатель для каких-то привелегий для суда… Сможете мне позвонить…

=====================================================================================

Источник: http://vydet.ru/krazha-deneg_2/krazha-denezhnyh-sredstv-iz-kassy.html

Какая статья за кражу денег из кассы?

С кражей денег из кассы сталкиваются многие владельцы магазинов.

Для снижения количества преступлений руководители торговых точек увеличивают штат сотрудников службы безопасности, устанавливают систему видеонаблюдения и принимают другие меры, но полностью исключить хищения, как правило, не удается.

Понятие

В соответствии с законами России присвоение – это форма хищения в виде изъятия, обособления и обращения в свою пользу или в пользу третьих лиц товаров и материальных ценностей, в том числе денег, которые вверены обвиняемому в связи с исполнением им своих трудовых обязанностей. Полномочия закрепляются в трудовом соглашении, договоре или ином акте.

Растрата – это безвозмездное, незаконное расходование или отчуждение чужого вверенного имущества. Отчуждение, например, может выражаться в передаче третьим лицам средств в долг.

Статья в УК РФ

Вид ответственности, административная или уголовная, зависит от суммы присвоенных денежных средств. Если ущерб больше 2500 рублей, то виновный будет осужден по ст. 160 УК РФ за присвоение или растрату.

Преступление считается оконченным с момента фактического обращения в свою пользу в случае присвоения и израсходования, если речь идет о растрате.

Преступное деяние всегда совершается с прямым умыслом, основным мотивом выступает корысть. В некоторых ситуациях может быть дополнительный мотив – месть, личная неприязнь к руководителю магазина, другому продавцу и желание их подставить.

Субъект всегда специальный – лицо, достигшее возраста 16 лет, которому вверено имущество. Если продавец взял денежные средства из кассы с целью передачи другим лицам во исполнение долгового обязательства, которое не было исполнено владельцем магазина, то деяние будет квалифицироваться по ст. 330 УК РФ как самоуправство.

Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 160 УК РФ, относится к категории небольшой тяжести, срок давности – 2 года. Противоправное деяние, предусмотренное ч. 2 ст.160 УК РФ, подпадает под нарушение закона средней тяжести, срок давности – 6 лет. Уголовное дело в этих случаях может быть прекращено по примирению сторон.

Кража денег из кассы предприятия

Присвоение и растрата средств бывают не только в магазинах, но и на предприятиях. Доступ к кассе имеет ограниченный круг лиц – сотрудники отдела бухгалтерии.

Сложность выявления и раскрытия таких преступлений заключается в том, что бухгалтеры имеют специальные знания, которые часто позволяют скрыть сам факт воровства.

Наиболее часто встречающиеся схемы присвоения:

• проведение платежа за один и тот же товар несколько раз;
• отсутствие в бухгалтерской документации сведений об учете отдельных денежных сумм;
• расхождении в размере средств, начисляемых в качестве заработной платы и фактически выплачиваемых сотрудникам предприятия. В таких ситуациях обвиняемые зачастую забирают разницу себе.

Что будет за кражу денег из кассы магазина?

За совершение кражи из кассы магазина российским законодательством предусмотрена административная и уголовная ответственность. Также сотрудника, совершившего противоправное деяние, ждет дисциплинарное наказание.

Какое уголовное наказание и ответственность предусмотрены?

Виновному в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 160 УК РФ, грозит наказание в виде штрафа в размере до 120 тысяч рублей, исправительных работ до 6 месяцев, обязательных работ до 360 часов, принудительных работ или ограничения свободы до 2 лет. Самое серьезное наказание за присвоение или растрату без квалифицирующих признаков – 2 года лишения свободы.

Если кража из кассы совершена группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 160 УК РФ), то наказание будет более серьезным:

• штраф до 300 тысяч рублей;
• обязательные работы до 360 часов;
• исправительные работы до 1 года;
• принудительные работы или лишение свободы до 5 лет с ограничением свободы до года либо без.  

При совершении преступления с использованием служебного положения (ч. 3 ст. 160 УК РФ) в приговоре будет одна из следующих санкций:

• штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
• принудительные работы до 5 лет;
• лишение свободы до шести лет со штрафом до 10 тысяч рублей.

В ч. 4 ст. 160 УК РФ указаны следующие отягчающие факторы: деяние совершено организованной группой, из кассы похищена сумма в особо крупном размере. В этих случаях виновный отправится в места лишения свободы на срок до 10 лет. В качестве дополнительного наказания может быть установлен штраф в размере до 1 миллиона рублей либо ограничение свободы сроком до 2 лет.

Крупный ущерб – это сумма не менее 250 тысяч рублей, а особо крупный – более 1000000 рублей.  

В случае, если сумма похищенных из кассы денежных средств не превышает 1000 рублей, то работник кассы будет подвергнут административному наказанию в виде:

• штрафа, в 5 раз превышающего сумму украденных денег, но не менее 1 тысячи рублей;
• административного ареста до 15 суток;
• обязательных работ до 50 часов.

При краже денег на сумму от 1000 до 2500 рублей составляется протокол по ст. 7.27 КоАП РФ, который влечет наложение:

• штрафа в 5 раз больше, чем было украдено, при этом не меньше 3 тысяч;
• обязательных работ до 120 часов;
• ареста от 10 до 15 суток.

Что делать, если вас обвиняют в краже денег из кассы?

В соответствии с Конституцией РФ у нас в стране действует презумпция невиновности. До тех пор, пока правоохранительные органы не докажут, что кражу совершило конкретное лицо, оно остается невиновным.

Если работодатель обвиняет в хищении в ходе личной беседы и только обещает обратиться в правоохранительные органы, то большая вероятность, что он хочет вас напугать с целью получить денежные средства, которых не хватает в кассе, а доказательств у него нет. В некоторых случаях руководитель грозится уволить «по статье» в случае отказа вернуть деньги.

Уволить на основании «г» п. 6 ч. 1 ст. 81 ТК РФ можно только при наличии вступившего в силу приговора суда.

В случае наличия заявления в полицию мы рекомендуем:

• не подписывать явку с повинной. При давлении со стороны сотрудников правоохранительных органов следует написать на них жалобу в прокуратуру для проверки законности их действий;
• найти свидетелей, подтверждающих ваше алиби на момент совершения кражи. Если работодатель обвиняет вас в том, что вы украли средства в определенный временной промежуток, то желательно подтвердить свое местонахождение на тот момент в другом месте;
• обратиться в суд с гражданским иском о компенсации морального вреда, если обвинения работодателя нанесли вам физические и моральные страдания. В качестве доказательств можно приложить справки от врача, выписки из медицинской карты, рецепты на покупку лекарств и чеки из аптеки.  

Если деньги были взяты из кассы по устному распоряжению руководителя, следует обязательно сообщить об этом следователям.

Если вы не брали денег из кассы, и есть основания подозревать, что работодатель умышленно обвиняет в хищении, зная о вашей невиновности, вы можете написать заявление о ложном доносе. В соответствии со ст.

306 УК РФ за ложный донос предусмотрено наказание в виде штрафа до 120000 рублей, обязательных работ до 480 часов, принудительных и исправительных работ до 2 лет либо лишения свободы на тот же срок.

Источник: https://vitlprav.ru/articles/kakaya-statya-za-krazhu-deneg-iz-kassy/