Можно ли ИП оплатить на его личную карту

Может ли ИП получать деньги от клиентов на свою банковскую карту

Вопросы подобного рода приходят от наших читателей постоянно, постараемся сегодня прояснить ситуацию по этому поводу. Вправе ли ИП вместо расчетного счета использовать свою банковскую карточку для того, чтобы клиенты перечисляли на нее оплату за полученные товары или услуги? Какие риски должен учесть предприниматель, если решает использовать такой способ получения оплаты?

Во-первых, как многим кажется, это удобно для клиентов. У них есть своя банковская карта, с которой они перекидывают деньги ИП. Но тут все-таки можно поспорить.

Удобно это в первую очередь для ИП: расчетный счет открывать не надо, оплачивать его обслуживание тоже не требуется, деньги «капают» сразу на карту.

Для клиента, по сути, степень «удобства» такого способа оплаты всегда остается одинаковой: он платит с помощью своей карты, а уж как осуществляется платеж – на карту ИП, на его р/с или на тот же р/с через платежный агрегатор – покупателя мало волнует.

Во-вторых, это дешевле для ИП, так как обслуживание личной банковской карточки в любом случае будет стоить меньше обслуживания расчетного счета.

Такая практика получения оплаты индивидуальными предпринимателями распространена в жизни именно из-за экономии денег на обслуживании. Этот способ оплаты обычно предлагают многие интернет-магазины и организаторы совместных закупок. Вот только чем может обернуться такая экономия?

• 1. Как считает налоговая
• 2. С точки зрения банка
• 3. Итог

Если рассматривать обозначенный вопрос с точки зрения налогового законодательства, то можно сказать следующее:

• ИП не обязан открывать расчетный счет;
• в НК РФ отсутствует запрет на использование ИП для своей деятельности личных счетов;
• вид счета, который используется для получения оплаты, не важен: согласно п.2 ст. 11 НК РФ, счетом признается расчетный (текущий) и иной счет в банке, открытый на основании договора банковского счета.
• на данный момент обязанность ИП сообщать об открытии р/с отсутствует.

Какой можно сделать вывод?

В принципе, в налоговом законодательстве запрет на использование личной банковской карточки вместо расчетного счета отсутствует. Но риски здесь есть, особенно в условиях, когда об открытии (использовании) того или иного счета сообщать налоговиками стало не надо.

Чем это может обернуться?

При проверке налоговики могут посчитать в доходы все суммы, которые поступили на вашу банковскую карточку, а не только те, которые перечислили вам клиенты.

Так как карточка личная, вы можете провести по ней и другие операции, например, получить перевод от родственника или сами себе перечислить деньги с другой карты.

Вам же придется долго и упорно доказывать, что эти деньги не являются доходами, и то не факт, что вы это докажете.

Даже если вы заводите карточку с намерением получать на нее оплату от клиентов, то на практике вступает в игру человеческий фактор: рано или поздно вам понадобиться перекинуть какие-нибудь суммы, что бы что-нибудь оплатить и т.д., ведь банковская карта всегда будет у вас под рукой.

Что будет в ситуации, когда оплата от клиентов поступала на карточку, но доходы нигде не отражали и налог, соответственно, не платили? Если ваши «черные операции» вскроются, то вам грозят более серьезные санкции, чем простое доначисление налога.

С точки зрения банка

Оформление банковской карточки сопровождается заключением договора между вами и банком, поэтому рассматривать правомерность использования личной карты для получения оплаты от клиентов стоит именно с точки зрения отношений с банком.

Для понимания ситуации обратимся к Инструкции ЦБ РФ № 153-И от 30.05.2014 г., в которой текущие и расчетные счета четко разделяются между собой (Гл. 2 указанной Инструкции):

• текущий счет открывается физлицу для операций, которые не связаны с предпринимательством;
• расчетный счет открывается ИП или юрлицу для операций по предпринимательской деятельности.

Банковское законодательство отрицает равнозначность текущего и расчетного счета, поэтому уже из определения терминов следует, что использовать карту для получения оплаты ИП не может.

Что грозит предпринимателю в случае нарушения?

Начнем с того, что надо прочитать свой договор с банком.

Когда вы открываете простую личную карточку, многие банки включают в договор условие о том, что использовать этот счет в предпринимательских целях вы не можете.

Если вы будете получать на карту оплату от клиентов, то вы нарушите условия договора с банковским учреждением, а банк, в свою очередь, имеет полное право остановить обслуживание счета и расторгнуть договор.

Даже если в договоре такого пункта нет, то может быть пункт о том, что, подписывая договор, вы соглашаетесь с внутренними правилами банка, то есть его внутренними регламентами. В этих регламентах также может быть прописана невозможность использования текущего счета для бизнес-целей.

Вывод: нарушение условий пользования банковской карточкой может привести к тому, что банк откажется выполнять отдельные функции по обслуживанию счета, заблокирует карту и расторгнет договор. Любому банку выгоднее открывать для ИП расчетный счет, так как его обслуживание будет стоить дороже.

Чем еще грозит массовое получение оплаты от клиентов на личную карту?

Банки в своей работе руководствуются федеральным законом № 115-ФЗ от 07.08.2001 г., регулирующим вопросы противодействия в сфере легализации доходов.

Так вот: согласно этому закону банки обязаны отслеживать подозрительные операции, фиксировать информацию о них и передавать ее в соответствующие органы для разбирательства.

При этом, регулярное поступление на карту физлица сумм от большого количества других физлиц считается одним из признаков отмывания доходов, полученных преступным путем, и вызывает соответствующие подозрения.

Что может сделать банк в такой ситуации?

Чаще всего банк блокирует такую карту, а также другие карты, принадлежащие данному физлицу, а также передает информацию в правоохранительные органы и налоговую службу.

Вывод: при таком раскладе вы попадете в ситуацию, когда карта будет заблокирована, а вам придется объясняться уже не в банке, а в другом месте.

Итог

Для того чтобы не рисковать ни действующими отношениями с банком, ни возможной блокировкой всех своих карт, ни доначислением налогов со стороны налоговой, а также общением с правоохранительными органами, ИП необходимо открывать расчетный счет.

На настоящий момент банки готовы предложить своим клиентам множество вариантов открытия и обслуживания расчетного счета с возможностью использовать дополнительные сервисы. Тарифы банков на обслуживание расчетного счета отличаются, поэтому выбрать для себя подходящий вариант может каждый.

ЗДЕСЬ вы можете выбрать подходящий вариант и даже с бесплатным обслуживанием.

Для принятия оплаты онлайн на сайте интернет-магазина рекомендуется заключить договор с платежным агрегатором: клиенты смогут оплачивать покупки карточками, а вы будете законно получать деньги через агрегатор на свой расчетный счет. Для этого прочитайте более подробную статью «Как принимать оплату на своем сайте законно».

Источник: http://IDeiforbiz.ru/mojet-li-ip-polychat-dengi-ot-klientov-na-svou-bankovskyu-karty.html

Может ли другое лицо оплатить оказанные мне услуги своей картой

Москва Общаться в чате Правильно ли я понимаю, что в отчетности между ООО кредитор и ООО должник проблем не будет? Проблемы будут только между ООО должник и физ лиПравильнее сказать, что никаких проблем не будет у ООО-кредитора. А чтобы у ООО-должника не было проблем, нужно иметь договор между этим ООО и физлицом, который взаимоувязывает расчеты между всеми тремя сторонами.

13 Марта 2019, 11:56 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.

9,1 Правовед.ru 20400 ответов 7601 отзыв эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Екатеринбург Бесплатная оценка вашей ситуации

Клиенту приходит ссылка для оплаты и он оплачивает карточкой или электронными деньгами.СергейЗдравствуйте.

Простые налоги

Достаточно простой письменной формы. Анастасия Commented on: Февраль 9, 2019 вот такая же ситуация на самом дела.

мать оплатила за дочь, перечислив деньги застройщику( чтоб надежнее было), собственность оформлена в итоге на дочь плюс материнский. Дочь идет в налоговую за вычетом. Налоговая отказывает.так как оплачивало третье лицо.

но , в ипотеку иногда все тоже оплачивает третье лицо- банк и это не мешает вычет получить.Правда, там кредитный договор есть.

Можно ли оплачивать банковской картой не являясь собственником?

1.14 Положения при выдаче платежной карты, совершении операций с использованием платежной карты кредитная организация обязана идентифицировать ее держателя в соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

. В соответствии с п. 3.3 Положения документ по операциям с использованием платежной карты на бумажном носителе дополнительно должен содержать, в частности, подпись держателя платежной карты.

Очевидно, что при расчетах с помощью карты лицом, не являющимся ее держателем, такая подпись получена быть не может. Представляется, что приведенные положения свидетельствуют о необходимости личного участия держателя банковской карты при расчетах с использованием банковской карты.

Поэтому прием продавцом платежа с использованием банковской карты у лица, не являющегося ее держателем, формально не соответствует Положению.

Может ли ИП принимать оплату за услуги на личную карточку?

Согласно п. 2.2 Инструкции ЦБР от 14.09.2006 № 28-И

«Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»

(далее – Инструкция № 28-И) для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, физическим лицам открываются текущие счета. В соответствии с подп. 2.

3 Инструкции № 28-И для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, индивидуальным предпринимателям (физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой) открываются расчетные счета.

Таким образом, текущий счет физического лица предназначен для использования в личных целях, а расчетный счет открывается предпринимателю именно для целей осуществления расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью. В то же время необходимо учитывать, что индивидуальный предприниматель является физическим лицом (ст.

23 ГК РФ, ст.

11 НК РФ) и имущество предпринимателя (в том числе денежные средства) юридически не разграничено на имущество, используемое им в предпринимательской деятельности и в личных целях (смотрите также постановление Конституционного Суда РФ от 17.12.1996 № 20-П). Из вышеизложенного можно сделать вывод, что индивидуальный предприниматель вправе использовать в своей предпринимательской деятельности как расчетный счет, так и текущий.

Данный вывод также подтверждается тем, что согласно подп.

Индивидуальные предприниматели сообщают в налоговый орган о счетах, используемых ими в предпринимательской деятельности.

Такая формулировка подп. 1 п. 2 ст. 23 НК РФ также позволяет предположить, что индивидуальный предприниматель может использовать в предпринимательской деятельности уже имеющиеся у него счета.

По нашему мнению, предприниматель может использовать в предпринимательской деятельности как расчетные, так и текущие счета при условии информирования об этом налоговой инспекции. на

Электронная подписка за 8400 руб. Печатная версия за YYY руб.

Имеет ли право жена расплачиваться карточкой мужа?

Из изложенных положений закона следует, что возможность использовать банковскую карту не её владельцем, может быть предусмотрена договором об обслуживании банковской карты, заключенным Вашим мужем с банком.

При этом, достаточно часто, в данных правилах указывается, что какое-либо использование карточки не ее владельцем является незаконным.

Для того чтобы узнать, можете ли Вы самостоятельно пользоваться карточкой мужа, необходимо ознакомиться с договором на банковское обслуживание. Хочу отметить, что наличие супружеских отношений означает, что денежные средства находящиеся на банковской карте, являются Вашей с мужем совместной собственностью и Вы имеете право распоряжаться данными деньгами.

Но при этом, в любом случае необходимо учитывать правила списания денежных средств с данной банковской карты.

Может ли ООО оплатить услуги ИП, переводом на банковскую карту?

164 юриста сейчас на сайте Добрый день.

Вопрос в следующем мы ООО на общей системе налогообложения. Нам оказали услуги ИП чтобы оплатить их мы запросили счет и реквизиты.

Но он предоставил только карту сбербанка.

Можно ли нам перечислить ему денежные средства на карту а не на р/счет? 13 Октября 2019, 11:44, вопрос №1406431 Екатерина, г.

Ответы юристов (2)

• г. МоскваОбщаться в чате Добрый день!13 Октября 2019, 12:08

Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.

• г. МоскваОбщаться в чате номер р/счета банка есть… т.е. оплата проходит как физ лицу?Екатерина ИП вправе использовать личную карту в предпринимательских целях (если нет запрета банка). И если вы заключали договор именно с ИП, то вы можете перечислять оплату на предоставленные вам реквизиты и не будете выступать налоговым агентом. 13 Октября 2019, 12:13 Ответ юриста был полезен?+ 0 — 0

Похожие вопросы

• 05 Декабря 2019, 11:59, вопрос №1463100
• 23 Декабря 2019, 16:42, вопрос №1854784
• 06 Октября 2015, 08:53, вопрос №997211
• 12 Мая 2019, 22:40, вопрос №1249864
• 16 Декабря 2019, 10:42, вопрос №1475888

Смотрите также

Может третье лицо оплатить счет за ип продавцу

Важно И тогда у налоговиков точно не будет резона заявить, что дружественная компания заплатила за вас «просто так».А затем возникший перед дружественной компанией долг вы погашаете деньгами или поставляете ей товары (работы, услуги).

И в момент «закрытия» перед ней задолженности вы можете с полным правом учесть оплаченные со счета дружественной компании расходы. Внимание Закона N 54-ФЗ).

Применяемое для осуществления операции по передаче распоряжения кредитной организации об осуществлении перевода денежных средств устройство (банкомат) обеспечивает возможность дистанционного взаимодействия физического лица с банком, но не с организацией или индивидуальным предпринимателем, которые реализуют товары, выполняют работы, оказывают услуги, или уполномоченными ими лицами.Следовательно, при оплате физическим лицом выставленного счета за реализованные товары и оказанные услуги банковской (платежной) картой через банкомат у продавца (исполнителя) не возникает обязанности по применению ККТ.

Могу ли я принимать деньги на карту СберБанка физлица (свою) за оплату услуг, если я являюсь ИП?

: текущий счет открывается физлицу для операций, которые не связаны с предпринимательством; расчетный счет открывается ИП или юрлицу для операций по предпринимательской деятельности. Банковское законодательство отрицает равнозначность текущего и расчетного счета, поэтому уже из определения терминов следует, что использовать карту для получения оплаты ИП не может.

2.2. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Могу ли я передать кару третьим лицам?

Отклонение от этого правила чревато серьезными последствиями для владельца пластика.

Исходя из того, что в последнее время участились случаи списания денег с карт, банки стали волноваться за свои средства. Новый закон о «НПС» гласит, что эмитент должен возмещать ущерб в течение суток, а потом уже разбираться, кто прав, а кто виноват.

По статистике ЦБ РФ, более 15% случаев списания средств происходили по причине, что карточка с ПИН-ом передавалась посторонним лицам. А это говорит о том, что клиент сам не соблюдал правила безопасности работы с пластиком, нарушил установленное правила, что служит поводом для отказа в возмещении убытков.

Правда, доказать передачу данных бывает сложно и практически невозможно.

Иногда такие дела доходят даже до суда для доказательств правоты сторон.

Источник: http://domzalog.ru/mozhet-li-drugoe-lico-oplatit-okazannye-mne-uslugi-svoej-kartoj-66644/

Карта Расчетного счета для ИП: особенности использования

Один из главных вопросов, возникающих у начинающего бизнесмена «обязательно ли открывать расчётный счёт для ИП?», ведь можно воспользоваться персональным счётом, т.е. счётом физического лица. И за какие сроки нужно открыть счёт? Какие достоинства и недостатки у открытого счёта? Возможна ли оплата картой на расчетный счет ИП?

Особенно актуальны эти знания будут для тех, кто решил купить ИП с расчетным счетом и картой. Для ответа на эти вопросы нужно для начала определить основную функцию этого вида счёта.

Оформление, т.е. создание счёта для расчёта может использоваться для достижения различных целей. Например:

• Для контроля поступления и перемещения денег, которые были получены в результате бизнес-деятельности;
• Либо для перевода безналичного счёта с использованием терминалов;
• В третьем случае этот вид счёта носит депозитный характер, что делает наличие такого счёта ещё более выгодным.

Однако при оформлении такого вида счёта будет уходить больше времени на его открытие, поскольку для этого требуются особые документы и поручения.

Но обязательно ли открывать расчётный счёт? Нет, можно и не открывать.

Однако предпринимателю, который решил проводить все денежные операции с личного счёта, следует знать некоторые особенности.

Например, в законодательных документах не указан пункт, который ставил бы необходимость создать расчетный счет для индивидуального предпринимательства.

Однако тот счёт, что был оформлен на физическое лицо, не может быть использован в деятельности предпринимателя, если эта перспектива не обсуждалась в банке. А вот включить такое условие будет довольно трудной процедурой.

Можно ли к счету ИП привязать корпоративную карту?

Да, это разрешается:

1. При использовании карты такого вида человеку не нужно будет всегда иметь при себе большие денежные суммы;
2. При случае, когда происходит потеря карты, можно сразу же обратиться в банк и, назвав свои данные, заблокировать карту. Деньги, содержащиеся на ней, останутся на счету компании.
3. Достоинством является и то, что при совершении денежных операций за рубежом покупка валюты не требуется. Перевод валюты будет происходить автоматически при выведении денег с карты.

Можно ли использовать для ИП свою банковскую карту и как ей пользоваться

Проанализировав документы, можно сказать, что:

налоговое законодательство не в праве запретить лицам, относящимся к осуществлению деятельности, связанной с предпринимательством, на пользование собственной, т.е. личной картой банка для проведения предпринимательских операций.

Карта, привязанная к расчётному счёту ИП, будет участвовать в осуществлении переводов денежных сумм.

Но стоит иметь ввиду, что налоговые службы могут расценить денежный перевод от юр.лица на карту физ.лица как денежные средства переведенные за оказание услуг и вместо 6% (если вы на УСН) придется заплатить НДФЛ в размере 13%.

Т.е. такие переводы на р/с можете осуществлять, но на свой страх и риск.

В каких случаях могут заблокировать счет при выводе средств с расчётного счёта

Такая ситуация не порадует любого предпринимателя, поскольку после блокировки счёта вся работа производства останавливается. Становятся невозможными денежные операции с партнёрами, невозможна оплата расходов. Всё это значительно сказывается на бюджете компании.

Причин, по которым может произойти блокировка счёта, в кодексе, относящемся к налогам, указано только три:

1. Несвоевременная или систематическая неуплата налогов.Если условия инспекции об уплате налогов, штрафов, пеней и т.д. не были исполнены компанией, то заключается решение об остановке всех денежных операций компании в границах суммы, которая указана в решении об остановке счёта, но не раньше, чем будет утверждено решение о взыскании.

   Если в счёте компании есть и другие средства, которые превышают сумму долга, компания может использовать их по своему желанию, но в пределах указанных в договоре пунктов.

2. Несвоевременный или систематический пропуск сдачи деклараций.Если существует угроза блокировки счёта по такой причине, то решение о ней может быть осуществлено не раньше десяти рабочих дней после конца строго установленного срока, в течение которого подаётся отчётность. Это право инспекции остаётся действительным в течение трёх лет.

   Стоит отметить, что в такой ситуации никаких ограничений по сумме, подвергающейся блокировке, нет. Это значит, что ИФНС имеет право произвести блокировку всех денежных средств на счетах, что делает невозможным осуществление любых операций, связанных с деньгами, имеющими расходный характер, которые в настоящее время имеются на счёте, так и с теми, которые поступят на него в будущем времени.

3. Нарушение правил электронного документооборота.
   Начиная с 2015 года организации и ИП, которые обязаны сдавать отчётность не в бумажном, а в электронном варианте, должны утвердить и обеспечить получение и подтверждение успешного принятия документов в электронном варианте, которые направлены к ИФНС, т.е. требования о представлении документов и уведомления о приглашении в инспекцию.

Подтверждение успешного приёма документов включает в себя отправку в ИФНС квитанций в электронном виде, содержащих в себе информацию о получении подобных требований и уведомлений.

Отправление квитанции должно происходить в течение шести рабочих дней, начиная от даты получения.

В том случае, когда в течение определённого срока от компании или индивидуального предпринимателя не будет получено подтверждение документов, то в течение последующих десяти рабочих дней инспекция имеет полное право выполнить блокировку счёта.

Кроме трёх вышеперечисленных случаев, блокировка счёта индивидуального предпринимателя может произойти и в той ситуации, когда у ИФНС есть доказательства или предположения по поводу того, что организация скрывает свои объекты имущества от принудительного требования в случае, когда необходимо погашение долга.

В этом случае происходит блокировка, перед которой выполняется специальная выездная проверка.

В этом случае при наличии задолженностей или штрафов налоговая инспекция выносит утверждение о невозможности передачи в залог определённых видов имущественных объектов без согласия самой организации.

Затем налоговая инспекция в праве произвести блокировку денег на банковских счетах, если изъятое имущество не покрывает сумму задолженности.

В каких случаях счет не заблокируют

Существуют ситуации, когда блокировки расчётного счёта можно избежать, однако для этого необходимо знать случаи, при которых блокировка счёта будет считаться незаконной. Это поможет клиентам отстоять свои права, спасти этим не только свои денежные средства, не только репутацию, но и собственную компанию.

Разберём некоторые вопросы, которые могут возникнуть у начинающих предпринимателей:

Можно переводить со счета ИП другим людям или в другие банки?

Да, можно, но существуют определённые нюансы, которые обычно указываются в тарифе банка, если процедура проводится без денежной комиссии.

В случаях, когда перевод денежных средств становится систематическим, налоговая может озадачиться по поводу наличия трудовых отношений, т.е. «посторонних» мест заработка.

Обычно это возникает в том случае, когда на определённый денежный счёт физического лица происходит перевод строго установленной, одинаковой суммы, но оно не является Вашим рабочим лицом (сотрудником) и за него не уплачиваются взносы.

В этом случае налоговая имеет полное право на проведение проверки.

Не стоит думать, что он налоговой инспекции можно что-нибудь скрыть. Эта служба умело «пробивает» по всем каналам связи, так что любого, даже самого продуманного индивидуального предпринимателя обычно выводят на чистую воду.

Однако есть определённые нюансы, при которых платежи всё-таки можно осуществить.

Суть этих нюансов заключается в том, что блокировка счёта не распространяется на следующие области:

• Перевод денежных средств на оплату налогов, страховки, пеней, оплату штрафовДаже после блокировки счёта компании могут отправлять счета, а банк обязан предоставить возможности для их оплаты клиенту.
• Более важные по законодательству платежиНапример, наиболее важными видами платежей являются те, которые возмещают нанесённый кому-либо вред, а также выплата алиментов.Следующей, менее важной выплатой является перевод денежных пособий, а также выплаты увольняющимся работникам. Туда же можно отнести и оплату вознаграждений.
• И, наконец, третья категория – зарплата работников, поручения налоговой, сборы.Исходя из этого можно заключить, что взятие налогов относится к 3-ей категории. А вот платежи, которые необходимы для оплаты платежей из второй и первой категорий банк позволит оплатить безоговорочно.

Можно ли переводить на брокерский счет ИИС?

Да, можно, однако при этом будут взиматься строго установленные проценты (от 0,1% до 0,15%).

Для перевода средств нужно открыть счёт у имеющегося брокера или же УК, а затем сделать первый перевод в течение тридцати дней.

Переводить можно не только суммы денег, но и бумаги, представляющие особую ценность. Стоит заметить, что за перевод одной бумаги взимается около 800-от рублей, однако стоимость может варьироваться.

Можно ли оплатить со счета покупку квартиры или машины?

Да, это разрешено, но с некоторыми оговорками.
В такой ситуации перевод денежных средств приобретает «личный» характер, т.е. средства, отправленные получателю, будут носить название «личные», не принадлежащие никому другому.

Однако важно знать, что при продаже этих самых квартиры или машины налоговая служба имеет права на взятие 6% или 13% от денег, полученных от продажи.

Нужно ли на счете держать деньги

Всё зависит от ситуации и суммы накопления, а также от уверенности клиента в репутации и дальнейшей судьбе банка, в котором осуществляется хранение и накопление денег.

Банкам нужно, чтобы их клиенты хранили свои деньги у них, поэтому стараются улучшать, совершенствовать условия, делать их более выгодными, но не только для клиентов, а ещё и для себя.

Держателем некоторых карт, привязанных к расчётному счёту ИП, дают доходность около восьми процентов годовых на остаток. Если клиент хочет получать доход дополнительно, то он может хранить деньги на счёте. Также у него будет возможность пополнить расчётный счёт ИП с карты.

Тем, кто боится потерять все деньги из-за разорения банка, предлагается схема по хранению денег в нескольких банках, на счетах нескольких брокеров, в разных формах.

Конечно, откладывать все денежные средства на один счёт – опасно и рискованно, поэтому лучше диверсифицировать свои накопления.

Источник: https://proscheta.ru/karta-raschetnogo-scheta-dlya-ip/

Что делать с деньгами, если вы ИП — Финансы на vc.ru

Материал главного бухгалтера Натальи Челован для «Тинькофф-журнала».

Некоторые предприниматели не любят, когда им платят по безналу.

Кажется, что деньги на расчётном счёте уже не совсем твои: их видит налоговая, с них надо платить налоги. Тут надо пояснить.

Можно ли ИП не открывать расчётный счёт

Да! ИП может законно существовать без расчётного счёта. Клиенты будут платить наличными, а предприниматель наличными будет оплачивать налоги и взносы через операциониста в банке. Платежку можно заполнить на сайте налоговой. Другой вариант — платить с личного счёта ИП.

По расчёту наличными с юридическими лицами (ООО или АО) или другими ИП есть лимит — 100 тысяч рублей на один договор. Если ваш договор стоит дороже, по закону нужно платить по безналу.

Хитрая схема «А мы сделаем несколько договоров по 100 тысяч» не сработает: ФНС отслеживает цепочки договоров, у которых одни и те же контрагенты, суммы и предметы. За «цепочку» может прилететь штраф от 40 до 50 тысяч рублей для организации и 4–5 тысяч рублей для должностных лиц (и ИП это тоже касается).

Для некоторых видов услуг есть утверждённые формы бланков строгой отчётности — например, если вы оказываете туристические или ветеринарные услуги.

Квитанция на оплату ветеринарных услуг

А можно использовать для ИП свою банковскую карту

Теоретически — можно, на практике — нет.

В налоговом кодексе нет прямого запрета на использование личных карт для деятельности ИП. Но оговорки есть в инструкциях ЦБ и в условиях банковского обслуживания.

Рискнуть, конечно, можно: например, договориться, чтобы клиент переводил вам на карту, не указывая, что вы ИП. Но в этом случае есть все шансы заплатить НДФЛ по ставке 13% вместо УСН по ставке 6% — если ваш клиент физическое лицо. Если клиент — юрлицо, то его автоматически могут посчитать вашим налоговым агентом и заставить заплатить за вас 13%.

Покупайте наши счета

Пользуясь случаем, рекомендуем расчетный счет в «Тинькофф-бизнесе». У нас всё круто: длинный платёжный день, к счёту сразу привязана карта, удобный интернет-банк, встроенная облачная бухгалтерия, сразу оформляем вам ЭЦП, через нас можно отправлять отчёты в налоговую. Счета клиентам можно выставлять прямо в телефоне.

Все документы привезём, вам никуда ехать не надо. На бумажки и проверки уйдет 2–3 дня, но счёт зарезервируем сразу. Во всём вам будут помогать менеджеры.

Мы удобный, но не самый дешёвый банк. Дешевле, чем у нас, вы, конечно, найдёте. Удобнее, чем у нас, — едва ли.

Я слышал, что если деньги от клиента пришли на счёт юрлица, то достать их оттуда сложно. Это так?

Если говорить о счёте именно юрлица (АО, ООО), то да, это сложновато. Про них скоро напишем отдельную статью. Если речь о счёте ИП, то, наоборот, деньгами пользоваться очень легко. Мало кто об этом знает.

Деньги на счёте ИП — ваша собственность. А если вы в браке, то ваша совместная с супругом собственность. Вы можете эти деньги тратить как посчитаете нужным: хоть на оборудование, хоть на закупки, хоть на корм для кота. Для налоговой главное, чтобы вы платили налоги и не занимались обналом. Остальное уже ваше дело.

Самый простой способ пользоваться деньгами ИП — подключить к счёту банковскую карту и платить ей везде, где надо: в магазинах и кафе, в путешествиях. С неё же можно снимать деньги, но с этим надо быть аккуратным, об этом ниже.

Это корпоративная карта «Тинькофф-банка», подключённая напрямую к расчётному счёту. При открытии счёта мы выпускаем её бесплатно, обслуживание всегда бесплатное

А еще писали, что если тратить деньги с карты ИП на свои дела, то счёт блокируют, потому что деятельность не по ОКВЭДам

Как на самом деле: банк может запретить операции через интернет-банк, если подозревает вас в обнале или каких-то других незаконных операциях. Если вы просто тратите деньги с карты, для банка и налоговой это нормально.

Подробно о том, как не прослыть обнальщиком, мы уже писали: статья основана на рекомендациях ЦБ, поэтому доверяйте ей так же, как доверяли бы самому ЦБ.

У меня ИП на УСН «Доходы минус расходы». Расходы по карте зачтутся сами?

Нет, документы о расходах для расчёта налоговой базы нужно будет представлять в налоговую отдельно от других документов. По запросу налоговой. О них мы напишем в другой раз.

Предприниматели на УСН для налогового учёта доходов и расходов обязаны вести «Книгу учёта доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощённую систему налогообложения».

В книге учитываются все ваши бизнесовые доходы и расходы, и уже на основании неё и других документов вы будете доказывать налоговой, что ваши траты должны уменьшать налогооблагаемую базу.

А что с наличными?

Банки и ЦБ не любят, когда ИП снимают наличные, поэтому тут появляются ограничения.

Все банки берут комиссию и устанавливают лимиты на снятие наличных с расчётного счёта ИП. В «Тинькофф-бизнесе» это от 1% + 59 рублей за операцию. Снимать можно в любом банкомате.

Финмониторинги банков внимательно следят за суммами снятия: если вы получили и сразу сняли все или почти все деньги со счёта, вам наверняка позвонят из финмониторинга и попросят объяснить происхождение поступивших денег. Придётся показывать сотрудникам договор и закрывающие документы с клиентом, ждать проверки.

Это происходит не по прихоти банка. ЦБ очень жёстко ведёт себя в вопросах борьбы с обналом, и, если банки не будут следить за обналом у себя, ЦБ будет такие банки закрывать — пострадают все. Поэтому все деньги со счёта лучше не снимать.

Для клиентов «Тинькофф-банка» есть секрет: переводите на личную карту Tinkoff Black сумму в пределах лимита (этот перевод будет без комиссии) и уже с этого личного счёта снимайте деньги в банкоматах. Ежемесячно ИП может переводить на личный счёт Tinkoff Black до 500 тысяч рублей.

А можно переводить со счёта ИП другим людям или в другие банки?

Можно, но с оговорками.

Себе в другой банк или на личный счёт в этом же банке — без проблем. В тарифе банка будут некоторые ограничения, когда это делается без комиссии, но в целом ни у банка, ни у налоговой вопросов не будет.

Другим людям просто так, без повода — чаще всего можно. Например, если хотите перевести деньги родственникам, то вопросов не будет. Перечислить подруге круглую сумму в честь дня рождения — пожалуйста.

Другим людям регулярно — у налоговой могут возникнуть вопросы, нет ли у вас трудовых отношений. Например, если вы регулярно отправляете одну и ту же сумму одному и тому же человеку, но при этом он не ваш сотрудник и вы не платите за него взносы, то налоговая может провести проверку. Если выяснится, что у вас трудовые отношения, то могут начислить налоги, взносы и штрафы.

Только не думайте, что налоговая не умеет выявлять такие отношения. Она умеет.

А если у меня есть брокерский счёт и ИИС? Можно переводить со счёта ИП?

Индивидуальный инвестиционный счёт оформляется на физлицо, но брокер — это юрлицо. Вы можете перевести деньги на счёт ИИС, заплатите только комиссию за перевод юрлицу.

Если я накопил на счёте ИП первый взнос за квартиру, я могу просто его внести со счёта? Или надо плясать с бубном?

Да, можете, но предусмотрите все варианты. Вы заплатите столько, сколько заплатили бы за перевод юридическому или физическому лицу, в зависимости от продавца.

С самим переводом проблем не будет, но могут быть проблемы с квартирой: например, налоговая может посчитать, что вы купили квартиру для бизнеса, и, когда продадите, посчитает сумму продажи налогооблагаемым доходом (на самом деле тут важен ОКВЭД). Такое было тут недавно.

У меня есть деньги на счёте ИП, хочу купить машину у частника. Я могу просто перевести ему деньги?

С этим сложнее: финмониторинг может расценить перевод физлицу как обнал и попросить документы — держите их под рукой.

Переводы физлицам дороже, чем переводы юрлицам. В «Тинькофф-бизнесе» комиссия начинается от 1% + 59 рублей.

Есть ли смысл держать на счёте ИП много денег?

Смотря для чего.

Банки хотят, чтобы вы держали у них деньги, поэтому создают для этого выгодные условия. В «Тинькофф-бизнесе» по счетам сейчас дают доходность до 8% годовых на остаток. Если есть цель получать дополнительный доход, то есть смысл держать деньги на счёте.

Тем, кто переживает из-за сохранности капитала, можно распределить риск и держать деньги во многих банках, у нескольких брокеров и в разных ликвидных инвестиционных инструментах. Складывать все деньги на один счёт кажется слишком рискованным, но это общая проблема с финансами, а не конкретно с ИП.

А если у банка отзовут лицензию?

Если банк входит в систему страхования вкладов, то деньги ИП застрахованы так же, как деньги физлиц, — в пределах лимита 1,4 млн рублей. Процедура выплаты такая же, как и с физлицами.

Если у вас в одном банке и личный счёт, и расчётный счёт ИП, то лимит будет тот же — 1,4 млн, так как оба счёта принадлежат одному и тому же физическому лицу.

О чем ещё полезно знать, если у меня ИП и расчётный счёт в банке?

ЦБ рекомендует платить налоги и взносы с каждого счёта не менее 0,9% от оборота по счёту. Если, например, у вас ЕНВД и вы работаете с тремя банковскими счетами, проверьте, чтобы налоги платились со всех трёх, а не с одного.

Многие предприниматели по закону должны пробивать чеки и работать с кассой. А многие из этих — ещё и подключать онлайн-кассу. Читайте об этом подробно в наших статьях и, ради всего святого, заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Не надо такие сложные вещи решать по советам и статьям из интернета. Не рискуйте. Найдите профессионала.

Если вы ИП на УСН, вам нужно будет отчитываться перед налоговой о своих доходах или доходах и расходах. Для этого удобно, когда ваша бухгалтерия имеет доступ к вашему банку или у них настроена интеграция. Например, в «Тинькофф-бизнесе» отчёт о доходах делается прямо внутри банковского приложения, интеграция не нужна.

Если вам платят из-за границы, вас обязательно будет проверять валютный контроль. Это серьёзное дело, будьте внимательны. Консультируйтесь с юристами и бухгалтерами.

Найдите бухгалтера

Заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Не решайте сложные вещи по советам и статьям из интернета. Не рискуйте. Найдите профессионала.

В Т—Ж каждый день пишут о бизнесе, налогах и российских законах. Почитайте из свежего:

#финансы

Источник: https://vc.ru/finance/40144-chto-delat-s-dengami-esli-vy-ip