Получение денежных средств с расчетного счета организации

Содержание

Снятие наличных с расчетного счета ООО

Получение денежных средств с расчетного счета организации

Реалии российского бизнеса невозможно представить без использования в деятельности наличных денежных средств. Практика выработала различные варианты получения налички; не все, правда, из них законны, но есть и вполне легальные варианты.

Допустимо ли обналичивание средств со счета ООО?

Согласно действующему законодательству все денежные средства на счетах юридического лица признаются его собственностью и могут быть направлены только на цели, прямо предусмотренные в Уставе. Именно это положение ставит под сомнение возможность снятия наличных с расчетного ООО по усмотрению руководителя или учредителя.

Более того, Гражданский кодекс РФ содержит определенные ограничения на оборот налички между субъектами экономической деятельности. В частности, установлено ограничение, что наличными денежными средствами юрлица могут рассчитываться между собой в пределах ста тысяч рублей.

 Но, несмотря на эти методы регулирования, закон допускает возможность вывода средств с расчетного счета при соблюдении определенных условий и наличии необходимых подтверждающих документов.

Основания для вывода наличных со счета ООО

Снять деньги с расчетного счета ООО можно в следующих случаях:

  • На выдачу заработной платы.
  • На выплату дивидендов учредителям.
  • На хозяйственные нужды.

Каждый из этих вариантов предусматривает наличие необходимых подтверждающих документов. Также всегда руководитель ООО или главный бухгалтер должны оприходовать денежные средства в кассе предприятия и после этого направить их на указанные цели.

Заработная плата

Полученные для этих целей деньги должны быть расписаны по ведомости выдачи заработной платы, не допускается превышения суммы снятия над итоговой суммой ведомости.

Согласно Трудовому кодексу РФ заработная плата выплачивается не реже чем два раза в месяц. Иной порядок, например еженедельная выплата, должен быть установлен локальными актами предприятиями.

Данные документы служат подтверждением необходимой периодичности снятия средств по этому основанию.

Дивиденды

Собственники бизнеса создают его с целью получения прибыли. Выплата дивидендов и является той самой прибылью, которую может передать юридическое лицо своим учредителям. Порядок процедуры регламентируется Уставом организации, а также требованиями ГК РФ и ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Согласно им размер дивидендов не ограничен, но их выплата возможна только из чистой прибыли компании. Если у фирмы есть текущая задолженность по неисполненным обязательствам, то выплатить дивиденды не получится.

Обязанность установить такую возможность лежит на руководителе, он должен узнать свою задолженность, определить объем выручки, стоимость активов, а в некоторых случаях провести оценку стоимости бизнеса. На основе этого анализа делается расчет прибыли, подлежащей распределению.

Решение о дивидендах принимают на общем собрании участников не чаще чем раз в квартал. Выплата дивидендов облагается НДФЛ в размере 13%, удержание и перечисление которого производится ООО.

Хозяйственные нужды

Данная схема получения наличных является наиболее популярной, так как позволяет снимать деньги без каких-либо ограничений по периодичности или суммам.

Единственное, на что стоит обратить внимание, так это на то, что в нынешнем году многие кредитные учреждения стали более пристально смотреть на основания выдачи средств и в ряде случаев расценивают регулярные снятия на хозрасходы как сомнительные операции, часто блокируя счет.

Но, с точки зрения законодательства, никаких запретов на такие операции нет, главное, что дальнейшие расходы должны быть подтверждены документально.

Важно знать! На нашем сайте открылся каталог франшиз! Перейти в каталог…

Выделяют несколько вариантов использования налички, полученной на хозрасходы:

  • Выдача под отчет сотрудникам для приобретения товаров для ООО – ограничение по сумме не более ста тысяч рублей, обязательно наличие подтверждающих документов;
  • Представительские расходы – не более 4% от фонда оплаты труда в отчетный период их совершения;
  • Командировочные расходы – сумма ограничена нормативными требованиями;
  • Займ учредителю или иному лицу – только из чистой прибыли.

Данный способ позволяет обналичить деньги ООО без налогов (в отличие от выплаты заработной платы или дивидендов). Но их расходование носит целевой характер и должно быть подтверждено документально.

Кроме того, выдача займа предусматривает не только сроки (средства должны быть возвращены в ООО) — при несоблюдении определенных условий по выдаче и использованию денег его получатель должен будет заплатить налог.

Как снять деньги с расчетного счета ООО?

На сегодняшний день существуют два варианта получения наличных средств с расчетного счета:

  • Чековая книжка;
  • Корпоративная банковская карта.

С помощью чека средства со счета может получить любое лицо. Для этого уполномоченный сотрудник юридического лица выписывает чек, подписывает его и заверяет печатью. После этого необходимо обратиться в кассу банка, где открыт расчетный счет, и получить требуемую сумму.

В последнее время чековые книжки используются все реже, так как появилась возможность снятия средств со счета с помощью карты. Большинство российских банков предлагает своим корпоративным клиентам различные виды карт, привязанных к расчетному счету. Их использование позволяет снимать наличку без визита в банк в любом банкомате.

С появлением такого инструмента предприниматели ушли от «ужасов» заполнения чека.

Вне зависимости от выбранного варианта снятия наличных средств следует помнить, что тарифы банка всегда предусматривают комиссию за выдачу в размере от 0,1 до 2,5 процентов. Еще одним вариантом снятия средств со счета является использование различных серых и черных схем обналичивания. Сразу отметим, что эти способы весьма рискованны и могут привести к самым разным негативным последствиям.

К серым схемам можно отнести вариант с ИП – управляющим ООО. Действующее законодательство предусматривает, что функции исполнительного органа может выполнять индивидуальный предприниматель по договору оказания услуг по управлению юридическим лицом.

При такой схеме ИП переводит средства юрлица к себе на счет в качестве вознаграждения, после чего снимает их и распоряжается по своему усмотрению. Затраты на получение налички по такому варианту составляют 7-8%: 6% — налог по упрощенной системе налогообложения ИП и 1-2% — комиссия банка за снятие наличных.

С точки зрения закона, здесь все абсолютно легально, но налоговые органы постоянно контролируют такие организации и при малейших подозрениях требуют пояснений. Избежать этого можно при соблюдении следующих условий:

  • ИП не является учредителем ООО и не был его руководителем;
  • Размер вознаграждения управляющего привязан к конкретным показателям деятельности юридического лица;
  • Выплата вознаграждения производится только после погашения текущих обязательств;
  • Размер выплаты не превышает 50 процентов от чистой прибыли.

Кроме того, есть ряд других параметров, позволяющих проверить компанию на надежностьпри наличии в ней управляющего ИП.

Совет: ИП-управляющий – один из вариантов оптимизации налогов, но прежде чем внедрить такой институт у себя в ООО, необходимо провести тщательный анализ деятельности – далеко не всегда появление управляющего обоснованно, что незамедлительно выявляют налоговые органы.

Используется индивидуальный предприниматель и откровенно в черных способах обналичить деньги с расчетного счета ООО. Во-первых, это перевод средств в качестве оплаты за несуществующие товары или услуги.

ИП получает средства, предоставляет отчетные документы и неофициально возвращает наличку за определенный процент вознаграждения. Часто для этого выстраиваются целые цепочки из нескольких ООО и ИП, а также включаются организации, имеющие организационно-правовую форму кооператива или товарищества на вере.

В последние годы подобные схемы активно выявляются не только налоговыми, но и правоохранительными органами. К уголовной ответственности привлекаются создатели схем обнала и те собственники бизнеса, которые ими пользуются.

Не стоит забывать, что применение такого варианта нередко приводит к потере денежных средств – большая цепочка посредников часто становится причиной того, что кто-то из них просто исчезает с чужими деньгами.

Во-вторых, для незаконного получения налички с недавних пор стали использовать вариант, пришедший из рейдерского захвата предприятий – инициирование судебного разбирательства. Данный способ предусматривает, что ИП обращается в суд с иском о взыскании задолженности по договору.

Как и в первом варианте, фактически задолженности нет, но суду представляются все доказательства, что приводит к удовлетворению исковых требований и последующему взысканию. В результате этого с помощью государственных структур недобросовестные предприниматели получают наличные средства.

Особенно активно такая схема использовалась в 2017 году, что привело к ужесточению контроля за судебными решениями, а также юрлицами, имеющими множество судебных споров.

Какие документы понадобится оформлять?

Перечень документов, подтверждающих законность снятия наличных с расчетного счета, зависит от выбранного способа:

  • Заработная плата – платежная ведомость;
  • Дивиденды – решение общего собрания участников;
  • Выдача под отчет – отчетные документы (чеки, накладные, квитанции и т.д.);
  • Представительские расходы – чеки, билеты и т.д.;
  • Командировочные расходы – квитанции, билеты, отчеты и т.д.;
  • Займ – кредитный договор.

Выдача из кассы производится с обязательным оформлением расходно-кассового ордера, а также отражением в кассовой книге.

 Для оформления выдачи по чековой книжке должен быть издан специальный приказ, если на подписание чека уполномочивается не руководитель организации. В некоторых банках требуется оформление и специальной доверенности.

Причем отсутствие распоряжения руководителя на снятие наличных при превышении определенного лимита приводит к возможности аннулировать доверенность.

Можно ли вывести деньги ООО без налогов?

Рассмотренные варианты снятия наличных денежных средств с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью показывают, что вывод налички без дополнительных затрат возможен не всегда.

Те средства, которые допустимо расходовать по своему усмотрению (заработная плата, дивиденды), требуют уплаты налоговых платежей.

В других случаях наличка не облагается налогом – снятие на хозяйственные расходы не требует серьезного документального подтверждения.

Сохраните статью в 2 клика:

Наличные денежные средства для юридического лица – вынужденная необходимость. Но если они действительно нужны, то возможности для их получения всегда есть.

Не стоит только прибегать к сомнительным вариантам — как показывает практика, в большинстве случаев подобные операции заканчиваются если не потерей денежных средств, то лишним вниманием со стороны контролирующих органов, а также множеством хлопот с банковскими учреждениями.

В последнем случае даже отличное умение вести переговоры не всегда позволяет избежать конфликтной ситуации, что для бизнеса неприемлемо.

Источник: http://megaidei.ru/raznoe/snyatie-nalichnyx-s-raschetnogo-scheta-ooo

Как получить наличные со счета компании?

Получение денежных средств с расчетного счета организации

Часто наличные со счета компании нужны, чтобы покрыть различные бытовые расходы – будь то оплата услуг, деловые поездки, представительские расходы и т.д. Это одна из причин регулярной выплаты дивидендов учредителям ООО.

В очередной статье из серии про финансовую грамотность Алексей Ермолов, генеральный директор «Фингуру», рассматривает сразу несколько вариантов легального получения наличных денег от компании.

Естественно, самый простой и распространенный способ – это выплатить дивиденды с чистой прибыли. Тем более, что в соответствии со статьей 28 ФЗ «Об ООО» п. 1., учредители ООО вправе на свое усмотрение распоряжаться чистой прибылью и расходовать ее. К числу таких расходов дивиденды как раз и относятся.

Огорчает одно: такие выплаты могут осуществляться не чаще 1 раза в квартал. Не стоит забывать также, что дивиденды, как и любая прибыль, облагаются налогами. Для физлиц это 13%.

Что касается представительских расходов, то тут распространен вариант возмещения потраченных сотрудниками собственных средств за счет премирования. Учредители ООО и акционеры в праве направить часть чистой прибыли на выплату премиальных, но этот вариант не является экономичным, так как с этой премии придется заплатить взносы в ПФР (в общем случае 30%) и НДФЛ (13%).

Здесь есть приятный бонус для учредителей, которые одновременно являются и генеральными директорами – в этом случае можно не начислять себе зарплату, чтобы не производить отчисления в фонды, «довольствуясь» только дивидендами, получая их по итогу квартала. И даже тут есть пара «фишек», которые помогут сэкономить на отчислениях:

  • официальный уход гендиректора в неоплачиваемый отпуск;
  • оформление гендиректора на 0,1 ставки (в этом случае директор вроде как работает и получает зарплату – у налоговой вопросов не возникнет, но только в случае, если организация не ведет хозяйственной деятельности).

Что, если не дивиденды?

Ответ: списать нужную сумму в расходы, дать в долг доверенному лицу или перечислить средства с ООО на ИП за оказанные услуги. Но обо всем по порядку.

Списывая нужную сумму в расходы, нужно быть предельно внимательными и не делать этого самостоятельно, без контроля опытного бухгалтера. Этому несколько причин: во-первых, все хозяйственные операции ООО должны оформляться оправдательными документами (Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Во-вторых, расходы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль, должны быть экономически обоснованы и связаны с деятельностью, направленной на получение доходов (п. 1 ст. 252 Налогового Кодекса РФ). В-третьих, существуют определенные нормы для списания тех или иных расходов, устанавливаемые законодательно Правительством РФ (ст.

264 НК РФ). 

В итоге получается, что средства действительно можно регулярно снимать со счета в банке и расплачиваться ими с поставщиками, но нужно быть крайне внимательными по отношению ко всем закрывающим документам.

От слова «долг» сегодня в дрожь бросает всех и каждого. Но только не предприимчивых учредителей ООО. Как известно, в последнее время большую популярность набирает кредитование сотрудников через свою же компанию.

В крупных корпорациях займы являются своеобразным способом мотивации сотрудников. Это называется коммерческим кредитом, и предоставляться он может в виде аванса для предварительной оплаты товаров и услуг.

 Прелесть в том, что таким кредитом может воспользоваться абсолютно любой сотрудник компании, включая учредителей, а сроки возврата долга устанавливаются на их же, учредителей, усмотрение.

Хоть на 5, хоть на 25, а то и на 50 лет.

Минус – любой долг рано или поздно нужно будет отдавать. Только одна и та же сумма в 2016 и 2056 году будет иметь абсолютно разную фактическую стоимость.

Что делают чаще всего?

И напоследок – самый распространенный способ вывода денег с ООО – перевод средств за оказанные услуги на счет, принадлежащий ИП.

Своей популярностью этот способ обязан относительной простоте реализации – для подтверждения легальности действий достаточно наличия договора и акта оказания услуг. А ИП, в свою очередь, имеет право обналичивать все имеющиеся на расчетном счету деньги, отдав при этом все причитающиеся государству налоги и сборы.

Для ИП на «упрощенке» (с объектом налогообложения «доходы» это будет либо 6% от суммы выручки, либо фикс – стоимость патента, но это относится не ко всем категориям бизнеса). Кроме того, ИП должен отчислять взносы во внебюджетные фонды раз в год, в 2016  в году – 23 153 руб.

Внимание! Фингуру предупреждает!

Конечно, все перечисленные выше способы абсолютно легальны. Однако в реальности малейшая ошибка в их реализации может не только стоить вам деловой репутации, но и повлечь за собой административную ответственность. Вряд ли вам нужны налоговые риски и длительные судебные тяжбы.

Мы рекомендуем доверить учет проверенному бухгалтеру.

Материалы по теме:

«Белая» зарплата – самая невыгодная вещь для работодателя

Нашли опечатку? Выделите текст и нажмите Ctrl + Enter

Источник: https://rb.ru/opinion/ooo-dividendy/

Как снять деньги с расчетного счета ООО?

Получение денежных средств с расчетного счета организации

Снятие наличных с расчетного счета ООО и ИП: в чем различия

Обналичивание денежных средств с расчетного счета ООО: законные основания

Обналичить деньги с расчетного счета ООО: выплата зарплаты

Как вывести наличные деньги с расчетного счета ООО: распределение прибыли

Как вывести деньги со счета ООО: выдача займа физлицу

Как обналичить деньги со счета ООО: хознужды и расходы

Запрос на получение наличных с расчетного счета

Снятие наличных с расчетного счета ООО и ИП: в чем различия 

В отличие от индивидуальных предпринимателей, имеющих право свободно распоряжаться имеющимися на банковском счете средствами, у общества с ограниченной ответственностью (далее — ООО) есть определенные препятствия для свободного вывода денег:

  • Денежные средства, находящиеся на счетах ООО, — это деньги именно юрлица, а не его руководителя или собственников (п. 1 ст. 48, п. 1 ст. 87 Гражданского кодекса РФ). Таким образом, распоряжаться средствами может именно юрлицо, а не отдельные его участники или руководители — физлица. Для сравнения, деньги на счете ИП — это собственность ИП, т. е. гражданина, пусть и являющегося хозяйствующим субъектом.
  • ГК РФ обязывает юрлиц вести расчеты только в безналичной форме, за исключением случаев, когда их сумма находится в пределах 100 000 руб. (ст. 861 ГК РФ, п. 6 указания ЦБ РФ «Об осуществлении наличных расчетов» от 07.10.2013 № 3073-У). Даже если ООО получило наличные средства в кассу (например, за реализованные товары или оказанные услуги), такие деньги должны быть внесены на соответствующий счет в банке. Юрлицо правомочно установить определенный лимит, до достижения которого на конец рабочего дня наличные денежные средства могут храниться в его кассе. Сумма, превышающая такой лимит, должна быть сдана в банк для размещения на расчетном счете ООО (п. 2 указания ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций…» от 11.03.2014 № 3210-У). 

Вывод! Итак, все деньги ООО подлежат хранению на расчетном счете, открытом в кредитной организации. В случае необходимости расходы могут осуществляться посредством снятия наличных средств со счета, если на то имеются законные основания. 

Обналичивание денежных средств с расчетного счета ООО: законные основания 

Несмотря на существенные ограничения и контроль со стороны Центробанка, Росфинмониторинга, органов ФНС, все же имеются правовые нормы, разъясняющие, как снять деньги со счета ООО для предусмотренных законом целей.

К основаниям для снятия денег с расчетного счета относятся в т. ч. следующие:

  • выплата заработной платы и осуществление соцвыплат сотрудникам;
  • несение хозяйственных расходов;
  • выплата командировочных (п. 2 указания № 3073-У, п. 6 указания № 3210-У);
  • распределение чистой прибыли между участниками ООО (п. 1 ст. 28 закона «Об ООО» от 08.02.1998 № 14-ФЗ);
  • предоставление заемных средств таким ООО физлицу (ст. 861 ГК РФ) и др. 

В целом поступившие в соответствии с нормами закона на расчетный счет деньги могут быть выведены в наличность для произведения участником или руководителем ООО предусмотренных законодательством и экономически обоснованных расчетов, и это не будет правонарушением. Именно такие способы получить наличные средства и будут рассмотрены далее в нашей статье.

Важно! Получение денежных средств посредством «серых» схем, фиктивных документов или мнимых сделок и их обналичивание в целях сокрытия неучтенных доходов является противоправным деянием. 

Обналичить деньги с расчетного счета ООО: выплата зарплаты 

Обратите внимание! Получение наличных средств с банковского счета с целью выплаты заработной платы лицам (в т. ч. участникам ООО), трудоустроенным в данном ООО, — одно из самых распространенных законных оснований обналичивания денег.

При этом в обязательном порядке должна иметься все необходимая кадровая документация (в т. ч. трудовой договор, приказ о приеме на работу, трудовая книжка и т. д.), подтверждающая официальное трудоустройство гражданина. О тонкостях трудоустройства участника ООО в качестве директора можно узнать из другой нашей статьи: Минимальная зарплата генерального директора ООО в 2019 году.

При этом надлежит помнить, что выплата заработной платы (неважно, посредством перечисления на карту или выдачи в наличной форме) предполагает также уплату налога на доходы физических лиц (13% от суммы заработной платы) и страховых взносов во внебюджетные фонды (еще порядка 30% от суммы заработной платы).

Как вывести наличные деньги с расчетного счета ООО: распределение прибыли 

Другое законное основание для получения наличных средств со счета — распределение чистой прибыли между участниками юрлица, которое осуществляется пропорционально долям таких участников в уставном капитале (п. 2 ст. 28 закона № 14-ФЗ).

При распределении и выплате прибыли участникам надо помнить о следующих нюансах:

  • Законом установлено ограничение по срокам и периодичности распределения и выплаты прибыли. Эту периодичность (т. е. раз в квартал, полгода или год) ООО может выбрать по своему усмотрению (п. 1 ст. 28 закона № 14-ФЗ). Также к правомочиям юрлица отнесено и право выбора способа и сроков осуществления выплат по данному основанию.
  • Со стороны закона регламентированы случаи, когда ООО неправомочно выплачивать прибыль (в т. ч. распределенную) или даже принимать решение о ее распределении. Соответствующие условия перечислены в ст. 29 закона № 14-ФЗ. 

Важно! При выплате прибыли у ООО возникает необходимость удержать налог из подлежащей выплате суммы по ставке 13% для физлиц — граждан РФ (п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ) и 15% (п. 3 ст. 224) для иностранных граждан. 

Как вывести деньги со счета ООО: выдача займа физлицу 

ООО может выдать заем как юрлицу, так и гражданину. В 1-м случае перечисление заемных средств должно быть произведено в безналичной форме, а во 2-м деньги могут быть выданы на руки со счета (ст. 140 ГК РФ).

Правила оформления займа регламентированы гл. 42 ГК РФ. Договор займа в данном случае (т. е. при участии юрлица) составляется в письменной форме (п. 1 ст. 808 ГК РФ).

Обратите внимание! Так как займодавцем выступает юрлицо, договор может быть как реальным, так и консенсуальным (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Не запрещено перечисление суммы займа на пластиковую карту сотрудника, получающего заем (см. письмо Минфина России от 25.11.2008 № 03-04-06-01/351).

Источник: https://rusjurist.ru/ooo/imuwestvo_ooo/kak_snyat_dengi_s_raschetnogo_scheta_ooo/

Легальные способы обналичивания денег с расчетного счета ООО

Получение денежных средств с расчетного счета организации

В наше сложное время, каждая копеечка, каждый рубль важен! И даже свои деньги бывает достаточно проблематично снять со счета. В частности, это касается структуры ООО, но и для такого мероприятия есть определенная процедура.

При открытии расчетного счета в одном из банковских учреждений, стоит внимательно прислушаться к советам специалиста – операциониста, который наверняка предложит оформить банковскую карту или чековую книжку.

Общие вопросы

Согласно указаниям Центробанка и действующего законодательства, у юридического лица не может находиться наличность на руках. Приходы и расходы в книге прихода-расхода и в обязательном порядке установить лимитированную кассу.

Преимуществом является тот факт, что нет необходимости отчитываться о тратах, перед банковским учреждением или предоставлять подтверждающие документы. За соблюдением лимита расхода, установленном заранее, следит ФНС.

Для получения средств на руки и необходимо прибыть в банк или финансовую организацию с документами, подтверждающими личность и полномочия на получения денежных знаков. Специалисты рекомендуют предварительно связаться с банком и обсудить минимальный размер снимаемой с р\с суммы, иначе необходимых денег может просто не оказаться в кассе.

Легальные схемы

Совместно с ООО всегда работает упрощенное ИП. Специалисты рекомендуют выбирать вид деятельности, который не несет под собой материального результата, такой как, например: услуги, обслуживание техники, консалтинг.

Финансовыми затратами на этот раз будут: налог на прибыль 6%, комиссии банковского учреждения и если была предварительная договоренность оплата услуг ИП. Ниже рассмотрим легальные схемы обналичивания денег.

Выплата дивидендов

Вся чистая прибыль ООО, по законодательству, может быть потрачена учредителями общества, по их усмотрению.

В том числе прибыль может быть потрачена на выплату дивидендов, но при этом стоит руководствоваться некоторыми правилами:

  • дивиденды должны отдаваться не чаще 1 раза в квартал, соответственно не более 4 раз за год;
  • в таких операциях чистой прибылью называется нераспределенная прибыль с уплаченными налогами и прочими платежами;
  • дивиденды в обязательном порядке облагаются налогом — 9%.

Списание в расходы

Согласно законодательства, некоторая прибыль, располагающаяся на счете, может быть обналичена и списана в расходы, но нужно помнить несколько нюансов:

  • енежные и финансовые операции ООО должны подкрепляться оправдательными документами;
  • расходы, направленные на снижение налогооблагаемой прибыли, должны быть обязательно обоснованы и связаны с деятельностью, направленной на получение доходов;
  • существуют задокументированные нормы для списания тех или иных расходов.

Денежные средства, к примеру, можно наличными, на руки снять в банковском учреждении, на различные хозяйственные нужны, а в дальнейшем расплатиться ими за определенные услуги. Такой вид вывода средств является распространенным. Но при этом необходимо, чтобы снятые деньги были направлены на развитие предприятия.

Уход директора в отпуск

Для маленькой компании уход директора в отпуск может быть значительно ощутим, особенно если директор несет полную ответственность, является и одновременно собственником, учредителем.

Зачастую, в таком случае директор не начисляет себе заработной платы или отпускных, дабы избежать налоговых отчислений в фонды. Учредитель живет исключительно за счет дивидендов, получая их ежеквартально.

Существует всего 2 варианта, которые законно снизят затраты на отчисления:

  • официальный уход гендиректора в неоплачиваемый отпуск;
  • оформление гендиректора на 0.1% ставки (в этом случае можно обезопасить себя от претензий налоговых органов, так как формально гендиректор устроен и получает заработную плату, соответственно ничего нелегального в этом нет.).

Документальное оформление

Согласно законодательству, все операции финансовые или денежные, между юридическими лицами и ИП могут осуществляться по наличному или безналичному методу оплаты, но при этом обязательно должны быть задокументированы.

Помимо это необходимо знать, что все документ должны быть оформлены надлежащим образом, без помарок и ошибок. Маленькая ошибка или просчет могут привести к тому, что сотрудники налоговой инспекции признают такие мероприятия «черной схемой».

Самым лучшим вариантом считается самостоятельно не заниматься финансовыми операциями и доверить их опытному профессионалу.

Зачем могут понадобиться средства?

Денежные средства могут понадобиться на различные нужды. Поэтому необходимо знать и следовать определенной процедуре обналичивания. Деньги всегда нужны и полезны, но во многих случаях они могут понадобиться для дальнейшего развития фирмы.

Чековая книжка

Необходимо понимать, что чековая книжка – специализированное распоряжение денежными средствами от обслуживающей расчетный счет банковской организации.

Чековая книжка позволяет распоряжаться выдачей деньгами, указанными в ней. Данная книжка представлена в виде стопки бланков, которые впоследствии могут из нее изыматься.

Ценные бланки или чеки выполняют распорядительные функции, но необходимо помнить, что получить наличные средства на руки могут лица, имеющие непосредственное отношение к ООО, к примеру бухгалтеры, директора или соучредители.

Также денежные средства могут быть выданы по гражданско-правовым договоренностям, людям, которые заключили с ОО некие договора поставок или сделку на покупку (продажу) товара.

Прежде чем распоряжаться чековой книжкой нужно запомнить несколько правил пользователя, например:

  • чековая книжка выдается только по запросу заказчика и может быть оформлена для любого расчетного счета;
  • если в момент ликвидации расчетного счета в чековой книжке остались незаполненные страницы – она подлежит выдаче банку;
  • чековая книжка может быть подписана только лицом, имеющим юридические на то права.

Чековая книжка насчитывает 25 либо 50 чековых листов, бланков, которые необходимо заполнять собственноручно.

Заполнять чековую книжку необходимо без ошибок и помарок, а также даты и суммы те, что в рублях пишутся цифрами и буквами, а те что в копейках – только цифрами, обязательно следует писать прочерки, чтобы нельзя было ничего дорисовать и дописать.

Подпись на чековых бланках должна максимально походить на образец, который предоставляется банку, в момент открытия р\с. Стоит доверить такие вопросы опытному бухгалтеру либо заполнить один пробный чек непосредственно в отделении банка совместно с операционистом.

В случае порчи одного из бланков чека ни в коем случае не выкидывайте его, нужно просто отогнуть корешок и оставить его в книге.  

Финансовое учреждение, в котором открыт расчетный счет никак не контролирует и проверяет правильность заполнения чековой книжки, но тем не менее – рекомендуется вести чековую книжку опрятно.

Пластиковая карта

Обналичить денежные средства с расчетного счета посредством чековой книжки, не всегда удобно, поэтому к счетам финансовых учреждений прикреплены пластиковые карты.

Благодаря банковским картам можно снимать деньги в любой точке мира: в банкоматах или терминалах, расплачиваться в маркетах и магазинах. Преимуществом пластиковых карт в том, что их может быть несколько на один расчетный счет, с разной суммой лимитов.

Идеальное основание для обналичивания

Идеальными условиями, чтобы выводить денежные средства, являются фактические обоснования необходимости такой операции. По действующему предписанию Центробанка, деньги снятые с расчетного счета ООО необходимо потрать на нужды, которые указаны в чеке или в финансовом отчете.

Конечно, это идеальный способ, но тем не менее жизнь всегда вносит свои коррективы, к примеру в момент когда средства планировались на некие хозяйственные нужды, могла сломаться оргтехника. Если на такие покупки будут предоставлены соответствующие документы, такое действие не считается нарушением. Главное, чтобы траты были продуманными, а расходы документально подтверждены.

Перечисление средств с ООО на ИП за оказанные услуги

Договора и закрытые акты в качестве формальных документов, являются подтверждением банковских операций по обналичиванию средств с расчетного счета. В отличии от ООО, законодательно ИП может обналичивать все деньги, которые находятся на его счету.

При этом стоит знать о неких денежных потерях при проведении подобных операций, например: при упрощенной системе – 6% с прибыли, или фиксированная такса, исключительно для некоторых категорий бизнеса.

Также, с денежных средств, перечисленных на ИП необходимо будет платить налоговые отчисления и взносы во внебюджетный фонд. Непосредственно с самой, перечисляемой с ООО на ИП суммы, будет сниматься налог 6 % и комиссия банка.

В чем загвоздка?

Снятие наличных денежных средств с расчетного счета ООО, зачастую не вызывает никаких проблем, но для грамотного проведения данной операции необходимо строго соблюдать несколько правил.

В обязательном порядке необходимо обосновать снятие средств, например, в бухгалтерском отчете необходимо указать грамотную формулировку.

К примеру, стоит понимать, что именно из-за этого некоторые операции в принципе нет смысла оформлять. К таким разовым хозяйственным операциям можно привлечь сезонных работников либо разовые услуги, которые нет смысла оформлять.

Источник: http://urist7.ru/business/obnalichivanie-deneg-so-scheta-ooo.html

Можно ли снимать деньги с расчетного счета ООО — необходимые документы

Получение денежных средств с расчетного счета организации

В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК РФ, все расчеты с участием юридических лиц, каковым и является общество с ограниченной ответственностью, и индивидуальных предпринимателей должны производиться в безналичном порядке. Наличными деньгами допускается оплата операций в размере, не превышающем 100 000 руб.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно!

Все доходы организации размещаются на расчетном счете, и если возникает необходимость обналичивания части имеющихся средств, нужны веские юридические и финансовые обоснования. Снять деньги со счета ООО вполне реально, но для этого требуется решить ряд вопросов, ведь за их расходование необходимо отчитаться перед контролирующими органами.

Зачем могут понадобиться средства

Денежные средства могут понадобиться на совершенно различные цели, от расширения предприятия или закупки модернизированного оборудования до инвестиций в прибыльный проект и оплаты командировок сотрудникам. Бывают ситуации, когда в материальной помощи нуждается учредитель или один из сотрудников ООО.

Назначение требующихся наличных средств не всегда соответствует формализованному бухгалтерскому учету:

  1. Порядок на территории организации поддерживает человек, с которым не оформлены трудовые отношения.
  2. Разовые работы с привлечением сторонней рабочей силы для составления отчетности, выполнения ремонтных работ и т.п.
  3. Комплектующие, запчасти, закупленные у частных фирм, не принимающих оплату безналом.

Налог на средства, взятые на хозяйственные нужды, выплачивается организацией (ООО). Все траты необходимо подтвердить документально.

Пластиковая карта

Другой способ обналичивания средств – при помощи банковской карты. Снятие денег с расчетного счета ООО таким способом значительно удобнее, хотя обременяется дополнительной комиссией.

Преимущества:

  1. Средства можно снимать в банкоматах.
  2. Возможность вносить выручку через терминал.
  3. Карта может быть не единственной, цель – разные лимиты.
  4. Использование происходит в привычном режиме, с введением пин-кода.

Данный способ применим к малым предприятиям ввиду относительно небольших предельных сумм снятия и инкассации.

1.Займ

Займ может выдаваться частью чистых активов ООО любому сотруднику, учредителю либо не связанному лицу на разные цели, в том числе для погашения стороннего долга. Даже если оформить займ беспроцентным, ООО придется платить налог. К тому же, эти средства хоть и выдаются на любой временной интервал, все равно по истечении срока должны быть возвращены.

2. Наличные под отчёт (например, если хотите что-то приобрести для фирмы)

Самый простой способ получения наличных, но имеет ряд недостатков:

  1. Сумма не может превышать 100 тыс. рублей.
  2. Документальное подтверждение каждого расхода.

3. Дивиденды

Собственник ООО имеет право распоряжаться чистыми активами по своему усмотрению, в частности, направлять их на выплаты дивидендов.

Требования:

  1. Дивиденды выплачиваются не чаще, чем 1 раз в квартал.
  2. Такое решение должно приниматься на ежеквартальном собрании учредителей.
  3. Удержание налога 9% (организация рассчитывает дивиденты и удерживает из них налоги, которые перечисляются в бюджет).

4. Кредит самому себе

Кредит для общества с ограниченной ответственностью предоставляется для разных целей: инвестиционные, овердрафты, товарные и коммерческие займы. Обязательным условием является время работы предприятия – не менее полугода и способность приносить стабильный доход. Трата денежных средств предусматривается на заранее оговоренные в соглашении цели.

Кредит может быть выдан не только банком, но и организацией, так называемый коммерческий кредит. Предоставляется он в виде аванса/предварительной оплаты услуг или товаров. Заемщиком может быть любое лицо (например, один из учредителей), а срок возврата займа устанавливается самим ООО.

5.Перевод средств с ООО на ИП за оказанные услуги

Индивидуальные предприниматели в соответствии с законодательством РФ вправе совершать операции по обналичиванию всех имеющихся на расчетном счету денег.

Стандартные «финансовые потери» от таких операций:

  1. Для предпринимателей на «упрощенке» — 6 процентов c доходов, либо установленная фиксированная сумма на основе патента (для определенных категорий бизнеса). При этом помимо налоговых отчислений ИП обязан делать взносы во внебюджетные фонды.
  2. Для ООО на «упрощенке» — 15% (доходы минус расходы).
  3. Налог 6% плюс комиссия банка.

6. Уход в отпуск

Учредитель может пользоваться доходами в личных целях только для начисления себе или своим сотрудникам заработных плат или премий.

Если учредитель является по совместительству генеральным директором ООО, он может не начислять себе ЗП и, соответственно, не производить взносы, а жить за счет дивидендов, «снимая» их по итогу квартала.

Уменьшение отчислений возможно двумя способами:

  1. Официально оформленный неоплачиваемый отпуск гендиректора.
  2. Оформление генерального директора на 0.1% ставки.

Сокращение налогов законным методом

Для уменьшения налогов целесообразно одновременно с ООО оформить ИП, причем желательно сделать это на доверенного человека. Механизм следующий – перечисляете требуемую сумму с учетом 6%-го налога на р/ с предпринимателя за какую-либо работу или предоставление услуг, которые он уполномочен предоставлять.

При поступлении денежных средств предприниматель обналичивает их, оставив себе эти 6%.

Имейте в виду, что даже если тот или иной способ вывода денег кажется вам легальным и не относящимся к категории сомнительных, всегда есть риски, и самое главное — не думайте, что представители налоговой инспекции и других контролирующих органов не знают обо всех возможных “схемах”. Вряд ли вам нужны серьезные штрафы и разбирательства в суде.

Источник: https://corphero.ru/ooo/report/dengi-schet.html

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО

Получение денежных средств с расчетного счета организации

Все дело в деньгах.

Начинающий бизнесмен может забыть об этом на этапе регистрации компании, выбора банка для расчетного счета, подготовки пакета документов для банка и ФНС, … Но рано или поздно перед участниками ООО встает вопрос: как снять деньги с расчетного счета на личные нужды? Казалось бы, мы трудились, развивали бизнес, заработали, а получить заработанное не можем. Увы, все так и есть.

Средства организации — это не деньги предпринимателя, это деньги общества. И выдать их общество может лишь в виде зарплаты или дивидендов. Поэтому и появилось неблагозвучное понятие «обналичивание денежных средств или обналичка».

В данной статье мы рассмотрим возможные варианты действий для выведения денежных средств с расчетного счета ООО. При этом будем говорить только о легальных, законных способах, которые не приведут к конфликту с налоговой службой.

Бесплатный расчётный счёт от Альфа-Банка ►

Расчетный счет требуется каждому юридическому лицу. Налоговый кодекс обязывает перечислять налоги и взносы в бюджет в безналичной форме, наличные средства для этой цели не принимаются.

Поэтому работать совсем без открытия счета не удастся, в отличие от индивидуальных предпринимателей, которых не решились ограничить в этом вопросе.

 ИП могут работать без расчетного счета и вносить платежи наличными совершенно легально.

Но надо сказать, расчетный счет — это весьма удобный инструмент для ведения бизнеса, позволяющий предпринимателям существенно сэкономить время на проведении безналичных платежей.

У него масса преимуществ, а минусов для участников ООО всего два: трудно обналичивать средства и есть шанс попасть под санкции контролирующих органов и получить блокировку счета.

Блокировка счета обычно связана с налоговыми проблемами и встречается не часто, а вот снятие наличных с расчетного счета ООО — обычное явление.

▼Попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:
Передвигайте «ползунки», раскройте и выберите «Дополнительные условия», чтобы Калькулятор подобрал для Вас оптимальное предложение по открытию расчетного счета. Оставьте заявку и Вам перезвонит менеджер банка.▼

Как ООО снять деньги с расчетного счета

Обналичить деньги с расчетного счета ООО можно несколькими способами. Рассмотрим подробно каждый из них.

  1. Выплата зарплаты. Это самый простой и очевидный способ, однако не самый выгодный. Уплатив с зарплаты взносы в фонды, отдав государству 13% в виде НДФЛ, вы лишитесь примерно трети суммы.
  2. Выплата дивидендов. Участники общества имеют право на получение прибыли от деятельности ООО. Выплачивать дивиденды можно из чистой прибыли компании и распределять между участниками пропорционально их доле в уставном капитале. Государству в этом случае мы отдаем только 13% НДФЛ. Плохо то, что начислять дивиденды можно не чаще, чем один раз в квартал. Кроме того, в статье 29 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об ООО» содержится запрет на выплату дивидендов в ряде случаев.
  3. Выдача займа. Компания может выдать заем любому физическому лицу, в том числе и участниками общества. Оформляется договор займа (лучше с небольшим процентом) на любой срок, хоть на 10 лет. Правда, рано или поздно заем придется вернуть, поэтому такой способ обналичивания хорош только в случае срочной потребности в наличных деньгах.
  4. Снятие на расходы. Подходящий вариант, когда ООО производит для себя какие-либо работы или закупает товары, расплачиваясь с контрагентом наличными. В банке заполняется чек, в назначении платежа можно указать «текущие расходы». Минус в том, что все расходы должны подтверждаться документами, да и банк возьмет комиссию за операцию. Также необходимо соответствовать нормам списания на расходы, которые изложены в статье 264 Налогового кодекса РФ.
  5. Командировочные расходы. Безупречный повод, чтобы снять деньги с расчетного счета. Но работники будут обязаны представить авансовые отчеты. При большом количестве сотрудников командировочные расходы ежемесячно составляют вполне приличную сумму.

Перечисленные способы получения наличных, безусловно, могут помочь вам решить проблему. Однако опытные бизнесмены советуют не увлекаться обналичкой, а стараться большинство своих расходов (автомобиль, связь, поездки, бытовая техника и т.п.) проводить как расходы фирмы. В этом случае и большой потребности в наличных деньгах не будет.

В заключение, несколько слов об ответственности за незаконные операции с денежной наличностью.

Должностные лица привлекаются к уголовной ответственности с обвинением в нарушении налогового законодательства, уходе от уплаты налогов, подделке документов и пр. Банки теряют лицензию.

В качестве наказания применяются крупные штрафы и лишение свободы. Поэтому лучше не поддаваться соблазну участия в «серых» комбинациях, а получать доход от бизнеса законными методами.

Источник: https://otkryt-ooo.ru/kak-legalno-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.