Как оплатить иностранному контрагенту

Как фрилансеру принимать платежи от клиентов из-за рубежа

Фрилансер, которые часто взаимодействует с клиентами за пределами России, становятся перед выбором, каким образом принимать от них оплату. Появляются такие вопросы: Сколько стоят международные переводы? Насколько целесообразно иметь валютный счет? А, может быть, лучший способ оплаты – PayPal или другая платежной система в Интернете?

Источник фото: Ed Yourdon / CC BY-SA

Если вы фрилансер, и вы начинаете сотрудничество с иностранным контрагентом, можно предположить, что это клиент принимает решение о том, каким образом передается оплата. Стоит, однако, проверить заранее, сколько стоит предлагаемый способ перевода и какая сторона несет необходимые затраты.

Способы расчетов с иностранными клиентами

Фрилансер, который получает заказы от иностранных партнеров, может использовать бесчисленные формы оплаты, которые существуют на рынке. На практике, чаще всего фрилансер взаимодействует со своими клиентами, используя:

• банковский перевод на счет в России (рублевый или валютный);
• зарубежные системы интернет-платежей, например: PayPal;
• национальные платежные системы онлайн.

Однако, трудно назвать какую-либо из этих систем платежей оптимальной для каждого типа сделки. Выбор правильной формы оплаты зависит от характера сделки, суммы, а также от страны происхождения контрагента и принятых обычаев.

Знание отличий между этими формами оплаты позволит снизить тарифы, комиссионные вознаграждения и расходы, связанные с переводом денежных средств.

Банковский перевод – сложно, но полезно

Естественным способ приема платежей может показаться банковский счет. Трудно представить себе банк, который не принимает иностранные переводы. Однако, использование системы международных банковских переводов требует некоторых базовых знаний.

В целом, все очень просто, есть два стандарта, по которым банки в различных странах взаимодействуют между собой: SWIFT и SEPA.

Не всегда все эти данные указаны в системе транзакций так, чтобы их можно было предоставить контрагенту, поэтому их надо просто найти. В связи с большим количеством данных, осуществление иностранного перевода через банк может быть неудобным и привести к ошибкам.

Переводы SWIFT: доступны, дороги и непредсказуемы

SWIFT является международным стандартом, который позволяет осуществлять и принимать переводы из банков по всему миру.

Перевод в этой системе работает таким образом, что банковский перевод от заказчика, сначала направляется в банк брокера-посредника, который, в свою очередь, передает денежные средства в банк получателя.

Однако, банков-посредников может быть больше одного, и каждый из них может взимать комиссию за посредничество.

Переводы, осуществляемые в системе SWIFT характеризуются возможностью выбора распределения расходов между отправителем и получателем:

• OUR – все расходы несет отправитель перевода, получатель получает перевод в сумме указанной в ордере;
• SHA – расходы распределяются между отправителем и получателем, таким образом, что отправитель оплачивает осуществление перевода в своем банка, а получатель платит расходы банков-посредников;
• BEN – все расходы несет получатель перевода.

Наиболее распространенным предложением является предложение SHA. К сожалению, если фрилансер не согласовал это ясно с контрагентом, то при получении перевода возникают различные недопонимания.

В случае, если отправитель выберет BEN, весь финансовый груз осуществления перевода SWIFT перейдет на получателя, и реальная сумма полученная фрилансером будет существенно уменьшена за счет банковских комиссий и сборов.

Что еще хуже, эти тарифы не известны заранее, потому что трудно определить количество банков, предоставляющих услуги посредников, которые будут участвовать в сделке.

SEPA: расчеты с контрагентами из стран Европы

Второй стандарт, используемый банками для осуществления международных переводов – SEPA. Это сокращение от Single Euro Payment Area) и предназначен для осуществления переводов в евро. Стандарт поддерживается большинством банков из стран ЕС, а также Норвегией, Лихтенштейном, Исландией, Швейцарией и некоторыми территориями, зависимыми от стран-членов ЕС.

Система выгодна как для принимающей, так и для отправляющей стороны сделки. К сожалению, эта система имеет серьезные ограничения – это территориальный диапазон (только для стран Европы) и расчетная валюта (только в евро).

Валютный счет поможет сэкономить на разнице курсов

В случае приема иностранных переводов на счет в рублях, следует, однако, учесть курс обмена валюты на рубли через банк. Для этого банки используют свои собственные таблицы курсов. Разница в курсах валют является заработок банка на операции, поэтому любому фрилансеру полезно иметь счет в иностранной валюте.

Средства с валютного счета вы можете снять в банке, и обменять по более выгодному курсу, например, внести обратно на рублевый счет. Кроме того, все более популярным становится обмен валюты в режиме онлайн, что позволяет сэкономить время.

PayPal – популярный, но не дешевый

Использование систем интернет-платежей, таких как PayPal, очень популярно за границей, особенно в США. В связи с тем, что PayPal известен пользователям почти всем мире, он часто используется фрилансерами для получения оплаты услуг.

К сожалению, популярность сервиса PayPal имеет свою цену. Комиссионные и сборы за использование этой системы в некоторых случаях могут превосходить затраты, связанные с получением иностранного банковского перевода, особенно при больших суммах.

В соответствии с данными, опубликованными на сайте PayPal (по состоянию на 31 июля 2013 года), сборы, связанные с получением оплаты зависят от страны, из которой происходит оплата. Примерная таблица платежей формируется следующим образом:

Источник

Кроме того, оплата Paypal может (но не должна) быть конвертирована в рамках сервиса, что связано с новыми расходами. PayPal заявляет, что курс отличается не более чем на 4% от оптовых обменных курсов, и в нем заключены комиссионные за конвертацию.

К сожалению, PayPal пока не имеет возможности выплаты суммы в иностранной валюте на банковский счет в российском банке. При добавлении банковского счета из России, PayPal принимает в качестве валюты счета доллар, и вы не можете этого изменить.

Решение клиента может оказать решающим

Фрилансер, который хочет принимать платежи от иностранных подрядчиков, должны считаться с тем, что стоимость приема платежей выше, чем стоимость банковских переводов внутри страны.

Может, однако, случиться, что способ передачи оплаты выбирает клиент, и этот вопрос не подлежит обсуждению. Например, может потребоваться использовать Paypal из-за удобства, и, несмотря на расходы. В связи с этим стоит обсудить с клиентом вопрос оплаты расходов за перевод.

Источник: https://webznam.ru/blog/kak_frilanseru_prinimat_platezhi_ot_klientov/2013-08-15-73

Как платить налоги, работая с иностранцами

Недавно The Village рассказывал о том, как можно зарабатывать валюту, находясь в России. Герои статьи упоминали о том, что иностранные компании хотят сотрудничать официально: нужно оформить свой юридический статус и заплатить налоги. Чтобы разобраться в том, как сделать всё по закону, мы попросили эксперта бухгалтерского сервиса составить алгоритм работы с иностранными заказчиками.

эксперт сервиса «Контур.Эльба» компании «СКБ Контур»

Регистрация

Некоторые иностранные клиенты предпочитают сотрудничать с легальными, официально оформленными бизнесменами. Поэтому, чтобы начать полноценно работать на новом рынке, нужно зарегистрироваться.

Можно стать индивидуальным предпринимателем или создать ООО — смотря по тому, что удобнее и выгоднее. Индивидуальный предприниматель — единственный владелец бизнеса, не ведёт бухучет и свободно распоряжается всей выручкой.

Правда, если ИП временно прекратит работать, ему всё равно придётся платить фиксированный страховой взнос за себя — 23 153 рубля и 33 копейки и плюс 1% от дохода свыше 300 тысяч рублей.

Организация же платит страховые взносы только с зарплат своих сотрудников.

Очень часто люди, которые хотят стать бизнесменами, выбирают ООО, думая, что в случае банкротства они рискуют только уставным капиталом. Но это не так: рассчитаться по долгам могут заставить и директора, и учредителей. Личное имущество удастся сохранить, если будут доказательства, что действовали в интересах организации.

Открытие счёта

Для иностранной валюты обычный расчётный счёт не подойдёт — нужен отдельный валютный. Чтобы его открыть, понадобятся те же документы, что и для расчётного счёта. У каждого банка свои требования, поэтому лучше уточнить информацию на сайте или в отделении банка.

Проще всего открыть валютный счёт в том же банке, где уже есть рублёвый счёт. Но всё же не торопитесь с решением — выбирайте банк внимательно. Кроме надёжности, стоимости обслуживания и скорости проведения платежей, обратите внимание на то, удобен ли в работе интернет-банк, принимают ли документы в режиме онлайн и как обслуживают клиентов специалисты отдела валютного контроля.

Вместе с валютным счётом вам откроют транзитный счёт — это своеобразный перевалочный пункт для денег. Именно на транзитный счёт будут поступать все переводы от клиента.

Как только закончится проверка, заработанную сумму можно перевести на валютный счёт или обменять на рубли.

Можно ли работать с PayPal и Payoneer?

Многие фрилансеры любят работать с этими площадками. Поэтому разбёремся, законно ли вести финансовые операции с их помощью, не открывая при этом валютный счёт.

После того как в 2013 году PayPal получил лицензию ЦБ, пользователи могут выводить деньги на счета в российских банках.

Легально бизнесмены могут использовать только корпоративный счёт в PayPal — он привязывается к рублёвому расчётному счёту.

 PayPal автоматически пересчитывает все поступления в рубли, так что валютный контроль проходить не нужно. Но некоторые пользователи считают курс пересчёта весьма невыгодным.

Payoneer работает по-другому: вы получаете карту иностранного банка. По российским законам это приравнивается к открытию счёта за границей — об этом нужно проинформировать налоговую.

Кроме того, придётся отчитываться о движении денег по зарубежному счёту. Это правило ввели в 2015 году, но порядка и формы отчётности пока нет. Обратите внимание, в Payoneer установлен суточный лимит на снятие средств и расчёты картой.

А при получении наличных берут высокую комиссию.

Заключение контракта

С иностранным клиентом можно заключить полноценный контракт или инвойс, в котором нужно указать основные условия сделки. Обычно контракты и инвойсы составляют на двух языках — русском и английском. Для этого страницы договора делятся пополам.

Когда будете составлять контракт, обратите особое внимание на дату, до которой клиент должен перевести вам деньги.

Если заказчик просрочит перевод хотя бы на один день, придётся оформить дополнительное соглашение к контракту об увеличении срока оплаты, иначе возникнут проблемы с валютным контролем.

Как вариант — можно не указывать точные сроки оплаты или максимально сдвинуть их границы, но тогда клиент может затянуть с переводом денег.

Обязательно пропишите в договоре, кто понесёт комиссионные расходы за банковские переводы.

Небольшая подсказка: если указать в контракте, что услуги считаются оказанными и работы принятыми после истечения определённого срока с момента оплаты заказчиком, то вам не придётся выставлять закрывающие документы.

Валютный контроль

Если контракт заключается на сумму свыше 50 тысяч долларов, для валютного контроля необходим паспорт сделки. Лучше заняться его оформлением заранее: предъявите в банк специальную форму и подтверждающие документы. Часто банк помогает всё оформить за отдельную плату.

Как только деньги поступят на транзитный счёт, банк сразу же об этом сообщит. После этого в течение 15 рабочих дней нужно предоставить справку о валютных операциях и подтверждающие документы — контракт или паспорт сделки. Вместе с паспортом сделки передайте в банк счета, акты и справку о подтверждающих документах. С оформлением документов вам также помогут в банке.

Налоговая или банк могут запросить документы по валютным операциям, чтобы провести валютный контроль и проверки. Поэтому сохраняйте контракты, паспорта сделок и все документы, подтверждающие ваши валютные операции.

В законе есть полный список того, что могут с вас спросить.

Отнеситесь к валютному контролю со всей серьёзностью: штрафы за нарушения могут быть очень большими, иногда даже приходится отдавать всю заработанную на сделке сумму.

Налоги

Чтобы полноценно распоряжаться заработанными деньгами, остаётся только рассчитать налог с дохода в валюте.

Налоги всегда считаются в рублях, поэтому сумму дохода нужно пересчитать по курсу ЦБ на день получения денег на транзитный счёт. Действующий курс можно узнать на сайте. Выручка в иностранной валюте всегда учитывается на день получения денег на транзитный счёт.

Обратите внимание, что колебания курса никак не влияют на сумму налога к уплате. Налогом облагается только курсовая разница, которая возникла при продаже валюты дороже курса ЦБ на этот день. Отрицательная курсовая разница в расходах при упрощённой системе налогообложения не учитывается.

Источник: https://www.the-village.ru/village/business/finance/231369-taxes

Иностранные заказчики: как с ними работать?

Успешная компания однажды сталкивается с необходимостью привлечения партнеров из других стран, расширения географии деятельности и повышения объема прибыли.

Иностранные заказчики обеспечивают дополнительный толчок для развития и гарантируют валютную выручку бизнесмену. Вопрос в том, как правильно работать, если заказчик — иностранный гражданин.

С чего начать? Что может потребоваться?

Первый шаг — открытие валютного счета

Оплата за товары (услуги) осуществляется в валюте, потому для получения средств потребуется отдельный — валютный счет.

При его открытии передается стандартный пакет бумаг,  аналогичный тому, что и при оформлении расчетного счета. На данном этапе важно заблаговременно обратиться в кредитную организацию и уточнить, какие документы потребуются.

Если в каком-либо из банков имеется расчетный счет, на открытие аккаунта в валюте пойдет меньше времени.

Как только счет открыт, иностранный заказчик перечисляет средства по договору на указанные реквизиты.

Деньги попадают на промежуточный (транзитный) аккаунт, предназначенный для контроля поступивших средств. Во время нахождения средств на транзитном счете пользоваться ими не выйдет.

После успешного прохождения проверки средства зачисляются на основной счет, а если нет — возвращаются к источнику.

Читать также — Транзитный валютный счет: назначение, особенности, требования

Если заказчик — иностранный гражданин, наибольшей проблемой является налаживание с ним контакта, организация процесса деятельности. В основе взаимодействия сторон лежит договор, который составляется на двух языках — английском и русском. При этом страницы соглашения разделяются поровну.

При составлении соглашения важно обратить внимание на ключевой раздел, касающийся совершения платежей. В процессе проведения валютного контроля банк получает распоряжение в отношении максимального срока поступления денег.

Если иностранные заказчики задерживают с выплатой и нарушают срок, оговоренный в соглашении,  возможны проблемы с валютным контролем. В этом случае предусматриваются штрафные санкции, составляющие 1/150 от установленной ставки рефинансирования.

Во избежание таких проблем при работе с иностранными заказчиками, можно воспользоваться одним из двух путей:

• Поднять срок выплат по договору.
• Не устанавливать его вовсе.

Если предпочтение отдано второму варианту, стоит убедиться в добропорядочности контрагента. В противном случае возможно затягивание с перечислением денег и проблемы с оборотным капиталом.

Если заказчик — иностранный гражданин, рекомендуется прописать дополнительное условие, подразумевающее отсутствие необходимости в выставлении закрывающих документов.

В договоре устанавливается, что после завершения конкретного периода со дня совершения платежа, услуги (работы) считаются принятыми. В роли альтернативы для стандартного контракта является инвойс с прописанными в нем условиями сотрудничества.

Платеж по инвойсу в этом случае выступает в качестве подтверждения приема сделки.

Тонкости валютного контроля

Если контрагенты — иностранные заказчики, а сумма операции превышает 50 тысяч долларов США, оформление паспорта сделки является обязательным. Для этого требуется передать в финансовое учреждение заявление и пакет бумаг (оговаривается лично с банком).

После поступления денег на транзитный аккаунт кредитная организация информирует об этом клиента. Далее в  распоряжении получателя имеется 15 суток (рабочих) на передачу справки о сделке с валютой, а также упомянутого выше паспорта. Также финансовому учреждению могут потребоваться справки, счета, акты и прочие бумаги. Сотрудники кредитной организации должны оказать помощь в заполнении.

Стоит помнить, что ФНС или финансовое учреждение вправе в любой момент истребовать бумаги, необходимые для контроля. При этом вся информация по валютной сделке должна быть сохранена и передана при необходимости.

Оплата по «упрощенке»

При работе с иностранным заказчиком и получении валюты стоит помнить о необходимости выплаты налога по УСН. Расчет налогов производится в национальной денежной единице, по текущему курсу ЦБ.

Стоит учесть, что изменения курсовой цены не влияют на объем платежей в направлении ФНС, ведь налог взимается только со спреда в момент обмена.

При наличии отрицательной разницы курсовой цены УСН в чет не берется.

Источник: https://raschetniy-schet.ru/inostrannye-zakazchiki-kak-s-nimi-rabotat/