Использование расчетного счета ИП для личных нужд

Содержание

Как ИП снять деньги с расчетного счета в 2019 году — на личные нужды, без комиссии, может, налоговая, процентов

Расчеты частных предпринимателей, как и организаций, в большинстве случаев ведутся в безналичном виде, поскольку это практичный и удобный метод, не требующий оформления кассовых проводок.

Однако в некоторых ситуациях для личных нужд или для расчетов предпринимателю могут понадобиться наличные средства.

В данном материале рассмотрим, как ИП может снять деньги с расчетного счета в 2019 году, как это правильно оформить, снимается ли комиссия банковским учреждением за такие операции.

Основные аспекты

Осуществление безналичных расчетов очень удобно и безопасно для предпринимателей, но могут случаться ситуации, когда им необходимо снять определенную сумму финансов для расчетов с контрагентами или для личных расходов.

Разберемся, какими способами можно легально обналичить средства, какие нормы законодательства регулируют данный вопрос.

Что нужно знать

При регистрации расчетного счета в банковском учреждении индивидуальный предприниматель, как правило, предусматривает возможности как безналичного расчета, так и сразу старается узнать о возможностях снятия средств или их обналичивания для различных потребностей – производственных или личных.

В соответствии с нормами действующего законодательства, допускается тратить средства с расчетного счета исключительно на расходы предпринимателя.

В качестве таких расходов предполагаются заработная плата работникам, внесение налогов, оплаты за аренду и иные платежи для ведения коммерческой деятельности.

Однако многие предприниматели хранят на таких счетах средства, превышающие размеры перечисленных платежей. Тогда следует разобраться, как предприниматель может использовать данные финансы на личные нужды.

Согласно с требованиями закона, стандартное снятие средств с расчетного счета через банковское учреждение не разрешено.

Для вывода денег необходимо открыть специальный счет, к которому для вывода можно привязать банковскую карту.

Важно отметить, что в случае вывода средств не на самого предпринимателя, а на иного гражданина, тогда из перечисленных финансов будет удержана определенная комиссия.

Это налог, по причине того, что средства будут принадлежать гражданину, которому их перечислили, то есть его прибылью.

Если предприниматель выводит финансы на свое имя, тогда они будут перечислены в полной мере, поскольку он уже уплатил сумму налога на полученную прибыль.

Для снятие средств с расчетного счета предпринимателя можно воспользоваться одним из методов:

открыть личный счет и карту физлица;
снять наличными после перечисления на карту;
ранее использовалось заведение чековой книжки с выпиской чеков на собственное имя, однако сегодня данный способ практически не применяется по причине непрактичности.

Такое разделение личных и предпринимательских финансов необходимо с налоговой точки зрения, ведь предприниматель должен вносить налоги в бюджет на полученную прибыль от коммерческой деятельности.

Разделять личные и коммерческие финансы необходимо с целью предотвращения путаницы при предоставлении отчетности в налоговый орган.

Допустимые основания

Открытие расчетного счета ИП необходимо для расчетов с поставщиками и прочими контрагентами посредством использования безналичных переводов.

В соответствии с нормами законодательства установлен лимит на перевод в рамках одного договора для предпринимателей – 100 тыс. руб.

Счета используются для таких целей:

Счет предпринимателя не используется для личных расходов или приобретения товаров для личного использования. Все движения средств учитываются при внесении налогов и подаче налоговой отчетности.

При необходимости использовать деньги с расчетного счета на личные нужды необходимо сначала перевести средства на текущий счет физлица, и затем уже можно снять наличные в банкомате или кассе банка.

Использование расчетного счета с целью оплаты личных расходов предпринимателя категорически не рекомендуется.

Налоговая снимает деньги с расчетного счета ИП на оплату налогов, страховых взносов, прочих обязательных платежей.

Налоговая служба контролирует расчетные счета и не допустит уменьшение налоговой базы без весомых доказательств.

К примеру, предприниматель может оплатить ремонт личного автомобиля с расчетного счета, если данное авто непосредственно участвует в производственном процессе, то есть в таком случае затраты относятся к производственным нуждам.

Эти расходы должны обязательно быть подтверждены документально. Также при наличии соответствующего договора можно оплачивать мобильную связи и подключение к интернету.

Правовое регулирование

Согласно положениями Гражданского кодекса РФ, предпринимателю разрешается использовать средства фирмы на личные цели.

Однако все средства должны быть разделены на личные и коммерческие, для этого к расчетному счету рекомендуется привязать банковскую карту, на которую будут выводиться личные средства ИП.

В соответствии с Постановлением Центробанка РФ от 20 июня 2007 № 1843-У, нет ограничений на снятие личных средств.

При этом для расчетов по предпринимательским нуждам установлен лимит в размере 100 тыс. руб. по одному соглашению.

Как правильно снять деньги с расчетного счета ИП

ИП имеют право открывать расчетные счета для перечисления средств от осуществления коммерческой деятельности, и с которых будут выполняться расчеты в безналичном виде.

Однако каждый предприниматель должен знать, как грамотно снять деньги с расчетного счета для использования на оплату различных потребностей. В данном разделе рассмотрим, как осуществить данные операции.

На личные нужды

Средства, полученные от ведения коммерческой деятельности, предприниматель может без ограничений тратить на личные потребности, однако перед этим он должен их перевести на свой текущий счет физлица или иного гражданина.

В соответствии с письмом Минфина РФ от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905, финансы, остающиеся на расчетном счете предпринимателя после внесения в бюджет всех необходимых взносов и налогов, обязательных платежей, могут направляться на личные нужды данного предпринимателя.

При переводе средств на свой текущий счет налогообложение таких средств уже не осуществляется.

Перевод средств на личные расходы в 2019 году осуществляется такими способами:

Получение денег в кассе банковского учреждения или по платежному документу

Источник: http://jurist-protect.ru/kak-ip-snjat-dengi-s-raschetnogo-scheta/

Использование расчетного счета ип в личных целях. Имеет ли право ИП расходовать данные денежные средства с расчетного счета на личные нужды, не связанные с предпринимательской деятельностью

Использование расчетного счета ИП для личных нужд

Вывести прибыль из бизнеса индивидуальному предпринимателю гораздо легче, чем учредителю юридического лица. Не надо принимать решение о направлении прибыли на дивиденды (что возможно не чаще, чем раз в квартал), платить налог на дивиденды или составлять какие-то оправдательные документы.

❛❛ ИП может тратить на себя все честно заработанные деньги, если только у него нет задолженности по налогам и страховым взносам. ❜❜

Зарплату индивидуальный предприниматель сам себе платить не может, о чем официальные органы не раз давали пояснения (письмо Федеральной службы по труду и занятости от 27 февраля 2009 г. N 358-6-1; письмо УФНС России по г. Москве от 26 июля 2007 г.

N 18-12/3/[email protected]). А в письме Минфина от 25 ноября 2008 г.

N 03-04-05-01/441 подчеркивается, что «Налогообложение сумм денежных средств, снятых с расчетного счета индивидуального предпринимателя для использования на личные нужды, Кодексом не предусмотрено».

Таким образом, свои деньги от бизнеса предприниматель может получить, но не в виде зарплаты, а в виде доходов, которые будут облагаться, согласно выбранной системе налогообложения. Дополнительного налога, как НДФЛ на зарплату, при направлении дохода на свои нужды, платить не надо.

Формы оплаты товаров и услуг индивидуального предпринимателя

Получать деньги за свои товары или услуги индивидуальный предприниматель может разными путями:

Наличными деньгами с применением кассового аппарата или без него;
Безналичным перечислением на банковский счет;
Оплата наличными по квитанции через банк;
С помощью электронных кошельков;
Через банковские карты;
По договору кассового обслуживания от курьерских служб;
С использованием платежных агрегаторов;
Наложенным платежом через почту России и др.

Как бы то ни было, все многообразие форм оплаты в итоге сводится к двум вариантам: наличные или безналичные деньги. Так как все платежи онлайн, через терминалы, электронные кошельки, банковской картой, от курьерских служб или наложенным платежом должны быть привязаны к расчетному счету предпринимателя.

Расчетный счет предпринимателя

Можно ли индивидуальному предпринимателю использовать в своей работе банковский счет, открытый на обычное физическое лицо и ? Нет, счет физического лица использовать нельзя. Инструкция Центробанка от 30 мая 2014 года N 153-И определяет, что текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Для ведения бизнеса нужно . За открытие такого счета и проведения операций по нему банк взимает деньги, поэтому, конечно, есть соблазн такой счет не открывать, а пользоваться текущим счетом физлица.

Чем плох счет физического лица для ИП?

Во-первых, банк, который отслеживает назначение платежей, может просто отказаться от выполнения операций по текущему счету, если посчитает, что они связаны с предпринимательской деятельностью.
Вторая причина, почему нельзя использовать текущий счет для ведения бизнеса – это внимание государства к доходам, не имеющим объяснения, в рамках антикоррупционной и антитеррористической деятельности. Если вы получаете деньги от бизнеса на расчетный счет, то есть отражаете доходы официально и платите на них налог, согласно выбранной системе налогообложения, то такие доходы нельзя признать нелегальными.
И, наконец, третья причина, почему в бизнесе индивидуальному предпринимателю нужно использовать именно расчетный счет, связана с тем, что для налоговой инспекции наши доходы, которые приходят на банковский счет, практически прозрачны. Если этот счет не расчетный, то есть не предназначенный для ведения бизнеса, то налоговики могут обложить эти суммы как доходы, полученные не от предпринимательской деятельности, то есть по ставке 13%. Если сравнить, к примеру, ставку в 6% от доходов на УСН Доходы, получается, что налог будет в два раза больше. Если же деньги получает предприниматель на ЕНВД или ПСН, то он вообще не платит никаких налогов с реальных доходов, т.к. вмененный налог или стоимость патента рассчитывают на базе физических показателей.

Как предпринимателю оформить получение денег от бизнеса?

Итак, деньги, которые предприниматель мог бы израсходовать на себя, у него имеются, и находятся они либо в кассе, либо пришли на расчетный счет. Вопрос – какими положениями закона разрешено тратить деньги, полученные от предпринимательской деятельности, на свои нужды?

Источник: https://handmadex.ru/use-of-a-settlement-account-for-private-purposes-does-the-ip-have-the-right-to-spend-these-funds-from-the-settlement-account-for-personal-needs-that-are-not-related-to-entrepreneurial-activities/

Как отразить в отчете средства снятые со счета ип на собственные нужды

Использование расчетного счета ИП для личных нужд

Что нужно знать При регистрации расчетного счета в банковском учреждении индивидуальный предприниматель, как правило, предусматривает возможности как безналичного расчета, так и сразу старается узнать о возможностях снятия средств или их обналичивания для различных потребностей – производственных или личных. В соответствии с нормами действующего законодательства, допускается тратить средства с расчетного счета исключительно на расходы предпринимателя. В качестве таких расходов предполагаются заработная плата работникам, внесение налогов, оплаты за аренду и иные платежи для ведения коммерческой деятельности. Однако многие предприниматели хранят на таких счетах средства, превышающие размеры перечисленных платежей. Тогда следует разобраться, как предприниматель может использовать данные финансы на личные нужды.

Образец заполнения расходного кассового ордера показан ниже. Как в учете оформить покупку за наличные Предприниматели редко разделяют деньги на те, что задействованы в бизнесе, и те, что предназначены для личных нужд.

Тем более теперь, когда разрешено беспрепятственно забирать любую сумму наличности для личных трат.

Кроме того, они должны быть непосредственно связаны с извлечением дохода.

Документы, подтверждающие траты, потребуются и в том случае, если вы применяете УСН с объектом доходы минус расходы.

Как обналичить деньги с расчётного счёта ип легально в 2018 году

Важно

Этот период, за исключением некоторых случаев, не должен быть более семи рабочих дней. Например, если выручка в банк сдается раз в пять дней, этот показатель будет равен пяти.

Обратите внимание, что Р – расчетный период индивидуальные предприниматели, так же как и юридические лица, определяют самостоятельно, при этом он не должен быть более 92 рабочих дней.

Если предприниматель только зарегистрировался, и у него отсутствует выручка, то в показателе V – объем выручки, он должен указать объем ожидаемых, планируемых поступлений от покупателей.

2. У Индивидуального предпринимателя отсутствуют расчеты наличными, денежные средства на расходы снимаются с расчетного счетаВ этом случае, при определении лимита, ИП должен учитывать в каких размерах выдаются средства для расчетов наличными.

Как ип расходовать деньги на личные нужды

Минфина РФ Рубен Саакян письмо Минфина России от 11 августа 2014 г.

N 03–04–05/39905 Снимать средства для личных нужд можно в любом размере — он не ограничивается законодательно, но зачастую банки устанавливают лимит на снятие средств в день или за одну операцию.

Существует ограничение, не позволяющее выводить средства ИП на личные нужды.
Если у ИП есть долги перед бюджетом по налогам или страховым взносам, вывести средства не удастся. Их по распоряжению налоговой инспекции заблокирует банк — пока вы не выплатите долги.

Блокировка расчётного счёта чревата для предпринимателя приостановкой платежей и запретом на снятие наличных средств Способы снятия средств с банковского счёта Существует несколько вариантов обналичивания средств — они отличаются по удобству, скорости и стоимости:

Собственные средства ип в 1с бухгалтерия 8

В соответствии с нормами законодательства установлен лимит на перевод в рамках одного договора для предпринимателей – 100 тыс. руб. Счета используются для таких целей:

оплата товаров и услуг контрагентам;
перечисление заработной платы работникам;
внесение взносов и платежей в налоговую и Пенсионный фонд.

П в банке

1.1 Сколько средств держать на расчётном счёте

2 Что говорит закон
3 Снятие средств на личные нужды
4 Способы снятия средств с банковского счёта

4.1 Тарифы и лимиты на вывод средств ИП
4.2 Таблица: проценты по снятию средств в российских банках
4.3 Механизм вывода средств на личные нужды
4.4 Цель снятия наличных в платёжном поручении

5 Должен ли ИП отчитываться за снятые деньги
6 ИП снимает деньги с расчётного счёта: проводки
- 6.1 Таблица: примеры типовых проводок ИП
7 : как ИП может распорядиться собственной прибылью

Стоит ли открывать расчётный счёт ИП в банке Учитывая, что движение денежных средств может вызвать вопросы у кредитной организации, нередко предприниматели принимают решение работать без расчётного счёта.

При этом неважно, какую систему налогообложения применяет ИП – УСН 6%, УСН 15% или ОСНО. Порядок для всех одинаковый.

ИП из кассы взял деньги на личные нужды, как это отразить в Книге доходов и расходов Такие операции не отражаются в Книге учета доходов и расходов, ведь выдача денежных средств под отчет, расходом не является, как для организации, так и для предпринимателя. Точно так же не является расходом операция, когда индивидуальный предприниматель забирает деньги на личные нужды.

Внимание

В Книге учета отражаются только расходы, учитываемые в целях налогообложения, перечисленные п.1 ст.346.16 НК РФ.

Если у ИП основные поступления проходят через расчетный счет, нужно ли ему устанавливать лимит Независимо от объема наличных денежных средств, необходимо установить лимит кассового остатка.

Дело в том, что если лимит не установлен, остаток по кассе на конец рабочего дня должен быть нулевым.

Какие счета можно использовать для отражения в бухгалтерском учете личных денежных средств, вносимых и получаемых ИП с расчетного счета, а также денежных средств, связанных с ведением предпринимательской деятельности (ИП ведет бухгалтерский учет)? Можно ли применять в данной ситуации счет 75? По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:На наш взгляд, для отражения в бухгалтерском учете денежных средств, вносимых и получаемых индивидуальным предпринимателем, можно использовать счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», открыв к нему соответствующие субсчета. Обоснование позиции:Индивидуальный предприниматель (далее — ИП) является физическим лицом, и имущество предпринимателя (в том числе и денежные средства) юридически не разграничено.В соответствии со ст. 24 ГК РФ предприниматель отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

На личные нужды Средства, полученные от ведения коммерческой деятельности, предприниматель может без ограничений тратить на личные потребности, однако перед этим он должен их перевести на свой текущий счет физлица или иного гражданина.

В соответствии с письмом Минфина РФ от 11 августа 2014 г.

N 03-04-05/39905, финансы, остающиеся на расчетном счете предпринимателя после внесения в бюджет всех необходимых взносов и налогов, обязательных платежей, могут направляться на личные нужды данного предпринимателя.

При переводе средств на свой текущий счет налогообложение таких средств уже не осуществляется.
Банк предоставляет предпринимателю подтверждающую документацию по каждой операции с печатью банка и подписью ответственного работника, который выдал наличные средства.

Теневой бизнес Расходы с расчетного счета ИП должны осуществляться на условиях открытого предпринимательства.

Если по счету предпринимателя будут замечены подозрительные операции, которые никоим образом не относятся к коммерческой деятельности фирмы, тогда банком может быть наложен запрет на использование счета до выяснения обстоятельств и получения документальных подтверждений.

Если нет подтверждающей документации по расходам, тогда налоговый орган может задать предпринимателю множество вопросов. Для предотвращения неприятных ситуаций рекомендуется вести специальный журнал, куда будут вноситься все расходные и приходные документы.

Если на конец дня остались в кассе предпринимателя денежные средства, превышающие установленный лимит Точно так же, как и организация, предприниматель на сумму, превышающую установленный лимит, выписывает расходный кассовый ордер на выдачу наличных денежных средств. Можно выдать деньги работнику под отчет, если работников у ИП нет, то ордер следует выписать на себя.

В расходном ордере можно указать следующую формулировку: «Выдача на общехозяйственные расходы» — если деньги предполагается расходовать в предпринимательских целях, если же предприниматель деньги забирает на личные расходы, то в ордере следует так и написать «Выдача средств на личные нужны предпринимателя».
Хоть на деле и получается, что ИП деньги из одного кармана переложил в другой, тем не менее, формально все правила выполнены, нарушения не допущены, установленный порядок соблюден.

Для снятие средств с расчетного счета предпринимателя можно воспользоваться одним из методов:

открыть личный счет и карту физлица;
снять наличными после перечисления на карту;
ранее использовалось заведение чековой книжки с выпиской чеков на собственное имя, однако сегодня данный способ практически не применяется по причине непрактичности.

Допустимые основания Открытие расчетного счета ИП необходимо для расчетов с поставщиками и прочими контрагентами посредством использования безналичных переводов.

Источник: http://1privilege.ru/kak-otrazit-v-otchete-sredstva-snyatye-so-scheta-ip-na-sobstvennye-nuzhdy/

Может ли предприниматель использовать личный счет или банковскую карту в коммерческой деятельности

Использование расчетного счета ИП для личных нужд

Предприниматель имеет право использовать личный счет, но есть некоторые особенности.

В отличие от юридического лица, индивидуальный предприниматель имеет право распоряжаться своим имуществом, в том числе денежными средствами, по своему усмотрению.

Все заработанные деньги признаются его собственностью, и снять их со счета он может в любой момент. Подробнее об этом мы писали ранее

Юридическое лицо не может похвастаться таким преимуществом, даже если вы единственный участник общества и генеральный директор в одном лице, все средства, которые вы заработали, не принадлежат вам. Это деньги общества, которое вы создали. Вы можете с них заплатить себе зарплату или оформить перечисление в качестве дивидендов. На ровном месте возникают трудности.

В тоже время, Центральный банк России обязывает кредитные организации разделять счета физических лиц на те, которые используются для личных целей и те, где происходят платежи коммерческого характера. Все это сделано потому, что налоговая инспекция не может получить данные по движению по счету без решения суда. А для счетов, которые открываются для коммерческих нужд – может.

Но не стоит думать, что и среди сотрудников налоговой инспекции есть единое мнение по этому поводу.

Налоговая инспекция

Разрешая вопрос о возможности или невозможности использования своего личного счета нужно начинать с обращения к вашему налоговому инспектору. И желательно не только получить устное одобрение, но и заручиться письменным подтверждением.

Но если вы получите отрицательный ответ, не стоит опускать руки. Ведь если бы всегда инспектор был прав – не было такого количество консультантов.

В моем случае ситуация была противоположная: поле разговора с инспектором, устно было получено одобрение и мы сошлись во мнении, что для таких расчетов нужно либо открыть дополнительный счет или новую пластиковую карту, чтобы не смешивать личные поступления от коммерческих.

Так же была сделана рекомендация, чтобы прикладывать выписку со счета при подаче готовой декларации, так как доступа к личному счету у отдела камеральных проверок нет.

Для получения письменного подтверждения, я направил запрос на имя руководителя межрайонной инспекции №26 по Санкт-Петербургу, и получил следующий ответ:

Фактически, налоговая инспекция не запретила мне использовать личный счет, но уведомила, что могут быть проблемы с банком, так как инструкциями Центрального банка России предписано разделять такие счета.

При звонке в общую справочную службу по Северо-западному региону, девушка четко дала мне ответ о том, что я имею право использовать личный. На мой вопрос, на основании чего она делает такой вывод, мною был получен ответ: «Законом это не запрещено»

Министерство финансов Российской федерации

С таким же вопросом я обратился в Министерство финансов России и получил от них два ответа. Один сообщал, что электронная почта, на которую должен был прийти ответ не предусмотрена для получения входящих сообщений, при этом ответ как то пришел:

Однако, на следующий день пришло письмо, в котором они указали, что это не входит в их компетенцию и запрос передали в Центральный банк России.

Центральный банк России

Все запросы я отправлял в одно время и от Центрального банка мне должно было прийти 2 ответа: то, которое отправлял я, и то, которое перенаправило Министерство финансов. Получилось так, что ответил и центральный аппарат и региональный (по Санкт-Петербургу).

Перед ЦБ было поставлено 2 вопроса:

Может ли индивидуальный предприниматель использовать счет физического лица для проведения расчетов с контрагентами.
Имеет ли право банк не принять платежное поручение, если оно поступило (исходило) со счета физического лица.

Первым ответило Северо-западное управление Банка России, и оно было четкое и ясное:

Через несколько дней, более развернутую версию прислал юридический департамент Центрального банка России, но общий смысл был один и тот же: все дороги ведут в сам банк и отсылки к договору банковского счета.

Я попробовал провести входящее платежное поручение, выставив своему клиенту счет на новые реквизиты. Все прошло успешно. Но на этом все не заканчивается

Работа с клиентами

Даже если банк вам разрешает проводить такие платежи (не у всех есть финансовый мониторинг, а если есть – то работать он может по другим направлениям), это еще не значит, что работа закончена.

Выставляя счета, вам потребуется обращать внимание своих клиентов на то, что получатель платежа не «Индивидуальный предприниматель Максимов Андрей Викторович», а просто «Максимов Андрей Викторович», иначе платеж не будет принят.

Более того, не каждый бухгалтер согласится перечислять денежные средства в пользу физического лица при отсутствии с ним трудовых отношений.

Это связано с тем, что перечисляя ему деньги, компания должна стать налоговым агентом и заплатить за человека налоги и сборы, предусмотренные налоговым законодательством. В нашем же случае, такого не будет, однако налоговая инспекция потребует разъяснений, на каком основании был совершен данный платеж.

При отсутствии у организации договора, подписанного вами, будут неприятные последствия, которые приведут к тому, что в следующий раз компания не станет с вами работать.

Стоит отметить, что не обязательно иметь оригинал договора. Если в документе есть пункт о том, что копии, в том числе получение по факсимильной связи, имеют равную юридическую силу для сторон и других третьих лиц, то достаточно будет документа, полученного по электронной почте.

Законность использования личного счета и резюме

Действующим законодательством не предусмотрено, какое либо наказание за использование личного счета для предпринимательской деятельности. Вопрос лишь в том, захочет ли ваш клиент работать в таких условиях и примет ли платеж банк.

Разговаривайте со своим налоговым инспектором. Попробуйте получить именно от него документ, который подтвердит, что налоговая инспекция не будет иметь вопросов при перечислении средств от компаний на ваш счет. Так, вы сможете прикреплять его к своему договору и при разговоре с банком.

Альтернативные варианты использования расчетов

Как правило, вопросы о законности использования карточного (личного) счета физического лица появляются потому, что люди не хотят платить абонентскую плату за обслуживание счета и за его открытие. Однако сейчас есть банки, которые берут деньги только за перевод средств (как правило, фиксированная сумма за каждый исходящий платеж).

Ввиду того, что не каждый бухгалтер контрагента захочет перечислять средства на карточный счет физического лица, мы можете воспользоваться услугами Модульбанка, у которого есть стартовый тариф без платы за открытие и обслуживания счета. Только 90 рублей за исходящий перевод (например, перевод на карточку) и все.

При этом, если вы зарегистрируетесь по ссылке, то получите 1 месяц бесплатных платежей.

Подготовка и сбор доказательств

Составление иска или отзыва

Юрист на каждом судебном заседании

Участие в апелляционной инстанции

Участие в кассационной инстанции

Подготовка и сбор доказательств

Составление иска или отзыва

Юрист на каждом судебном заседании

Участие в апелляционной инстанции

Участие в кассационной инстанции

Подготовка и сбор доказательств

Составление иска или отзыва

Юрист на каждом судебном заседании

Участие в апелляционной инстанции

Участие в кассационной инстанции

Источник: https://alexlobanov.ru/lichniy-chet-dlya-ip/

Расчётный счёт для ИП

Использование расчетного счета ИП для личных нужд

Вопрос о том, надо ли открывать расчётный счёт индивидуальному предпринимателю, задаётся очень часто, но носит в основном личный характер.

Основное, что нужно знать, задаваясь этим вопросом — без расчётного счёт можно действовать в рамках существующего законодательства.

Однако он во многом может способствовать развитию фирмы и даст некоторые возможности, которые будут недоступны тем, кто отказался от этого инструмента коммерческой деятельности. Поэтому предварительно оцените все «за» и «против» конкретно вашего случая.

Кому и когда нужен расчётный счёт

В том случае, когда коммерческая деятельность предпринимателя связана с оказанием услуг населению, открывать расчётный счёт будет дополнительным и не особо нужным действием.

Либо же, если вы работаете с использованием бланков строгой отчётности в рамках принятия наличных средств от покупателей.

Но все эти случаи имеют ограничения, потому как с 2014 года действует лимит на наличный расчёт. Планку в 100 тысяч рублей Указанием № 3073-У обозначил Банк России.

Соответственно, если сделка с партнёром имеет сумму больше этого лимита, то без использования расчётного счёта уже не обойтись. А многие предприниматели меж тем покупают оборудование на большие суммы.

Да и арендные платежи также могут не влезть в лимит.

В случае, когда такой лимит на наличные средства будет нарушен, нарушителю грозит штраф. Для физического лица — это порядка пяти тысяч рублей. А вот для юридического — уже до пятидесяти. Регламент прописан в части 1 статьи 15.1 КоАП РФ.

И потому расчётный счёт рассматривается, как возможность получить определённые привилегии в сфере бизнеса. И в первую очередь это безлимитные платежи.

К тому же оформление расчётного счёта — несложная процедура. А услугу такую предлагают множество банковских организаций. И сегодня это почти всегда услуга не предполагающая никакой абонентской платы, что так же сильно упрощает дело.

Какие плюсы у расчётного счёта

Помимо отсутствия ограничительной планки по платежам, ИП получает и другие возможности. Что хорошо, при реализации большинства из этих возможностей, ИП даже не требуется лично приходить в отделение банка. Что очень удобно.

Вот самые популярные операции, проводимые с помощью открытого в банке расчётного счёта.

Уплата налогов и страховых взносов.
Снятие наличных денег для личных нужд.
Выплата заработной платы.
Пополнение оборотных средств.
Оплата личных расходов.
Конвертирование средств в электронные валюты и обратно.
Эквайринг.

Рассмотрим каждую операцию чуть подробнее

Уплата налогов и страховых взносов

Часто открытие расчётного счёта совершается именно для реализации этой возможности. Хотя совершать уплату можно и без счёта — с помощью квитанции в Сбербанке, внесения наличных или вообще посредством личного счёта.

Но налогоплательщик обязан сам присутствовать при этом, как не удивительно. Потому что в ином случае, даже если за вас это будет делать человек с доверенностью, ФСН может не засчитать внесения налогов так как был факт платежа от стороннего лица.

А там и до штрафов с процентами в виде пени недалеко.

От типа налогообложения тоже многое зависит. Большинство ИП, действующих на ЕНВД совершают операции именно с расчётного счёта, а вот предприниматели на «упрощёнке» часто счётом не пользуются и его вообще не имеют. Та же ситуация с патентами. «Ипэшникам» купившим патент просто нет необходимости платить налоги, а соответственно и иметь расчётный счёт ради этого.

Снятие наличных денег для личных нужд

Такая операция носит название «обналичить прибыль» и выполняется двумя способами. Первый — наличные снимаются со счёта. Второй — средства переводятся на личный счёт. Часто используют такую услугу кредитных организаций как корпоративная банковская карта, которая привязывается к расчётному счёту.

Выплата заработной платы

Тем, кто пользуется расчётным счётом именно для этого, стоит помнить, что деньги перечисляемый с р/с облагаются налогами. Поэтому вряд ли будет выгодно просто перечислять их «в помощь» родственникам.

Пополнение оборотных средств

Если на расчётный счёт вносятся личные средства, то это не рассматривается как доход предпринимателя. А потому не будут и облагаться доходом. Для этого стоит использовать строчку «основание платежа», где указывается, что это именно внесение собственных средств для пополнения р/с. Формулировка может быть иной, но по смыслу должна соответствовать.

Оплата личных расходов

Такая услуга доступна владельцам собственных расчётных счетов. Но каждый, кто её пользуется должен отдавать себе отчёт в прозрачности операции. Дело в том, что любые данные подобного рода будут доступны для налоговых органов.

Никто не говорит, что за это могут наказать или оштрафовать. Нет. Вот только может возникнуть путаница и тогда придётся доказывать и разбираться в ФСН, что отнимет и много времени и нервов.

Конвертация денег в электронные валюты и обратно

Когда предприниматель хочет использовать подобный способ совершения сделок с клиентами, нужно заключать предварительные договор с операторами сервисов. Например Яндекс.Деньги или ВебМани.

В таком случае средства сначала перечисляются клиентом оператору, а от оператора идут на расчётный счёт ИП. Увы, он подходит только для расчёта между физическим лицом и ИП. Если ИП захочет взаимодействовать также с юрлицом, то ничего не выйдет.

Эквайринг

Очень нужная вещь сегодня в сфере розничной торговли. Оплата банковскими картами сильно потеснила в последнее время расчёт наличными, что неудивительно, так как очень удобно. А без расчётного счёта организовать этот метод будет крайне сложно.

В общем, пользоваться расчётным счётом примерно также легко, как и личным банковским. А, если вдруг возникнут сложности, то всегда будет доступна сервисная служба банка, специалисты которой помогут вам разобраться с вопросом. Да и отдельные организации, которые занимаются бух.сопровождением сейчас не редкость. Можно обращаться к ним для упрощения ведения дел с р/с.

Как открыть расчётный счёт ИП

Далее пошагово рассмотрим процедуру открытия счёта в кредитной организации.

Шаг № 1. Собрать документы

Каждый банк имеет на этот счёт свои инструкции. И уточнять конкретный список документации вам нужно будет после того, как вы определитесь, где будете открывать. Но стандартный набор выглядит так:

Свидетельство от налоговой о постановке на учёт (ИНН организации) и документ о предоставлении права заниматься коммерческой деятельностью. Всё это требуется в виде копий, заверенных у нотариуса.
Копия паспорта. Если открывает за вас доверенное лицо, то копия его паспорта. Помимо это нужны будут копии паспортов тех лиц, чьи подписи будут значиться в банковской карте.
Информационное письмо из отделения Росстата, которое вы получаете после регистрации ИП, где обозначены коды вашей деятельности. В некоторых банковских организациях от этого документа отказались и не требуют его с ИП.
Расписка. Этот документ должен быть в наличие, если различаются место регистрации и место жительства.

Шаг № 2. Заполняем документы в банке

Образцы заявлений и сами бланки можно будет получить от специалистов организации, в которой вы открываете расчётный счёт. Среди бумаг будут числиться:

Заявление на открытие счёта
Карточка для образцов подписей
Договор на содержание счёта в банке
Договор на дистанционное обслуживание

Вообще, открытие не занимает много времени. Банки даже сами рекламируют свои услуги, используя информацию о возможности сделать всё за один день.

Шаг № 3. Получить решение банка

Да, банковская организация имеет право на отказ. Происходит это в том случае, если, например, документы подающего заявление на открытие расчётного счёта не в порядке. Либо же не все документы предоставлены. Но страшного в этом ничего нет. Потому что после решения проблемы, отказ отзывается, и вам будет выдано разрешение.

Другое дело, если банковская служба безопасно не будет уверена в честности ваших намерений. Причины могут быть совершенно различными. Так, например, бывает, что юридическое место регистрации ИП слишком популярно среди регистрируемых (на банковском языке «место массовой регистрации»). В этом случае отказ просто так не обойти. По статистике гораздо легче в этом случае попробовать другой банк.

Шаг № 4. Подписываем договор с банком и оплачиваем услугу

Под услугой подразумевается само открытие расчётного счёта и его обслуживание. Стоимость варьируется от банка к банку, а также часто зависит от регионального расположения.

Обычно клиент банка платит единовременную комиссию сразу за ряд услуг, куда могут входить помимо открытия счёта, заверка документов, карточек с подписями, оттиском печати, а иногда сразу и подключение к онлайн-сервису банка.

Сам банк берёт за пользование его услугами в сфере ведения расчётного счёта и совершения операций может брать комиссии и ежемесячную плату.

Однако так как сейчас достаточно большое количество кредитных организаций стремится заполучить себе в клиенты ИП с его счётом, то и благодаря конкуренции цены становятся всё более интересными для предпринимателей, а многие комиссии упраздняются.

В любом случае, вам нужно будет оценить услуги и их стоимость у банка, прежде чем остановить свой выбор на каком-нибудь из них.

При этом все банки подчиняются инструкции Центробанка № 28-И, поэтому совсем уж критических отличий вы не найдёте.

По каким критериям нужно сравнивать стоимость обслуживания в банке:

Открытие счёта. На 2016 год цена плавала в районе одной — двух тысяч рублей.
Ведение счёта — до 1000 рублей
Подключение онлайн-сервиса — до 1000 рублей
Ежемесячный тариф — до 1000 рублей
Составление одной платёжки
Отправление платежа через онлайн и в бумажном варианте

Как выбрать банк

Опираться при выборе стоит не только на цены (они могут быть лишь привлечением внимания), но и на репутацию и надёжность банка. Существует мнение, что надёжность определить можно узнав побольше о правлении, то есть о руководителе банка.

Также естественным критерием станет государственное участие в деятельности банка. Однако госбанки, увы, обычно не из самых дешёвых по ведению счетов, предприятия.

Что нужно сделать, чтобы определиться с банком

Оценить все доступные для вас предложения на рынке
Посмотреть, какие слухи ходят вокруг устойчивости положения банка.
Найти отзывы непосредственных клиентов банка
Подумать о запасном решении.
Речь идёт о сложившейся сейчас в России ситуации, когда множество банковских организаций остаются вдруг без лицензии, или объявляют себе банкротами. Только за 2016 год почти 100 организаций остались не у дел.

К сожалению, для простых смертных, такой казус может сложиться в полную необратимую потерю денежных средств, которые хранились на счету. Конечно, для новичка нечего и говорить о том, чтобы открывать сразу два расчётных счёта в разных организациях.

Всё-таки дело затратное. Но, как только вы встанете на ноги, задумайтесь об этой перспективе. Наверное, лучше будет себя подстраховать.

Как вести себя после открытия счёта

Главные слова — аккуратно и внимательно. Дело в том, что налоговая инспекция особо не церемонится, и при малейших нарушениях может просто заморозить ваш счёт. А пока вы будете решать проблему, пройдёт время, за которое можно и прибыль потерять.

Такая санкция от ФСН обычно имеет место в нескольких случаях:

Если вы не вовремя предоставили декларацию о доходах. Если вы опоздали хотя бы на десять дней, счёт ваш будет заморожен.

В том случае, если вы не платите штраф, или начисленные пени за штраф. Не уплатили требуемую сумму в течение восьми дней после обозначения требования о налоговой — счёт замораживается.

Если вы не исполняете требование налоговой. К сожалению, многие требования ФСН — спорны. И нередки случаи, когда приходится их отменять с помощью суда. Поэтому, во-первых, читайте абсолютно все документы внимательно. Во-вторых, не пренебрегайте помощью или консультацией юристов. Это поможет и сохранит вам нервы.

Счёт также может попасть в «заморозку», если к нему приложат руку судебные приставы. А делать они это станут при наличии гражданско-правовой претензии к вам. К примеру, из-за того, что вы не выполняете требования подписанных ранее договоров. Такие разбирательства уже решает арбитражный суд.

Что делать не придётся

После поправок в 52-ом ФЗ от 2014 года, предпринимателям уже не нужно дополнительно регистрировать свой расчётный счёт в таких ведомствах, как ФСН, ПФР и ФСС.

И это позитивный момент. Потому что раньше можно было схлопотать ещё один штраф, только потому что вы за неделю после открытия р/с не уведомили, например, налоговую инстанцию. Теперь это делает за вас сам банк, в котором вы открываете счёт.

Та же ситуация и с закрытием расчётного счёта, ликвидации фирмы или прекращения деятельности ИП.

Не придётся думать и об отдельной отчётности по счёту. Все данные об операциях и транзакциях и без вашего участия открыты для налоговой. Фактически за жизнью денежных средств на вашем счету могут наблюдать в «прямом эфире».

Итог

Вот основы начала пользования таким инструментом, как расчётный счёт. В последние годы для предпринимателей и со стороны банков, и со стороны налоговой применилось множество послаблений. Но это не повод вести себя невнимательно.

Напомним, каждая операция и каждый рубль вашего счёта на виду у государства, а в случае возникновения прений с ФСН, вы можете пусть и на время, но остаться с замороженным расчётным счётом.

Поэтому всегда обращайте внимание на все документы, читайте их, понимайте, и действуйте аккуратно.